Банковская система

Содержание

С.

Введение.

3

Глава 1. Банковская система и ее развитие в период перехода

к рынку.

4

1.1 Коммерческие банки, как основной сегмент

рыночной экономики.

4

1.2 Принципы деятельности и функции коммерческих

банков.

6

1.3 Правовая база функционирования коммерческих

банков.

11

Глава 2. Банковские риски и методы их регулирования.

14

2.1 Понятие “банковские риски”.

14

2.2 Основные виды банковских рисков.

17

2.3 Методы регулирования рисков.

30

Глава 3. Анализ банковских рисков и методов их

регулирования (на материалах местного банка).

41

Заключение.

65

Список литературы

67

Приложения

68

Введение

Банки - одно из центральных звеньев системы рыночных структур.

Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного

механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования

банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

Длительное время банки были государственными органами и выступали одной

из ”несущих конструкций” административно-командной системы управления

экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила

традиции и опыт российских банков. Сегодня мы вынуждены наверстывать

упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного

мирового уровня организации банковского дела.

Формирование рынка и рыночной инфраструктуры, новых механизмов

установления хозяйственных связей и развития предпринимательства и

конкуренции, повышение суверенитета республик требуют разработки теории

экономических рисков, методов их оценки и регулирования на всех ступенях

хозяйствования: страновом, республиканском, региональном, местном, а также

на уровне каждой хозяйственной единицы независимо от вида и форм

собственности.

Главенствующая роль в решении этих проблем должна принадлежать

банковской системе. Это определяется возрастанием роли кредитных отношений

и банков в условиях неустойчивости экономики страны и перехода к рынку.

Банки не только формируют рынки ссудных капиталов, ценных бумаг, валютный

рынок, принимают участие в создании и функционировании товарных бирж и

новых хозяйственных структур, но и, по существу, являются единственным

владельцем необходимой информации о финансовом состоянии предприятий и

организаций, конъюнктуре товарного, ссудного, и валютного рынков,

экономическом положении региона, республики, страны. Последнее

свидетельствует о важности изучения банками внешних и внутренних

коммерческих и политических рисков своих клиентов. Это тем более

целесообразно, что на современном этапе имеются благоприятные условия для

создания и улучшения партнерских отношений хозяйствующих субъектов с

банками, усиления их взаимной ответственности и контроля.

Ведущим принципом в работе коммерческих банков в условиях рынка

является стремление к получению большей прибыли. Оно ограничивается

возможностью понести убытки. Риск есть стоимостное выражение вероятностного

события, ведущего к потерям. Риски тем выше, чем выше шанс получить

прибыль. Риски образуются от отклонения действительных данных от оценки

сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть

позитивными и негативными. В первом случае речь идет о шансах получения

прибыли, а во втором - о рисках. Каждому шансу получить прибыль

противостоит возможность убытков.

Таким образом, получать прибыль можно только в случае, если возможности

понести потери (риски) будут предусмотрены заранее (взвешены) и

подстрахованы. Поэтому проблема экономических рисков в деятельности

коммерческих банков должно уделяться значительное внимание. К основным из

них относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и

методов расчета экономических и политических и других рисков банка,

отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны.

Глава 1

Банковская система и ее развитие

в период перехода к рынку

1.1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ КАК ОСНОВНОЙ СЕГМЕНТ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ.

Банковская система России — один из наиболее динамично развивающихся

секторов отечественной экономики, переход на рыночные отношения, в котором

произошел наиболее быстро. За вторую половину 1990 г. была практически

ликвидирована система государственных специализированных банков, и к началу

1991 г. в основном завершилось формирование двухзвенной банковской системы:

Центральный банк — коммерческие банки.

В свете сегодняшних проблем Российской экономики, связанных с

преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, усилением

инвестиционной и кредитной деятельности, совершенствованием организации

расчетов в народном хозяйстве и стабилизацией национальной валюты,

ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы,

способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на

приоритетных направлениях структурной перестройки экономики, имеет

неоценимую практическую значимость.

Практическая роль банковской системы в экономике народного хозяйства,

связанной рыночными отношениями, определяется тем, что она управляет в

государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих

сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с

другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к

фирмам и производственным структурам. В то же время эффективность

осуществления инвестирования денежных средств в значительной степени

зависит от способности самой банковской системы направлять эти средства

именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального и эффективного

использования. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-

кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков,

влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество

наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной

массы — это залог снижения темпов инфляции, обеспечения постоянства уровня

цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику

народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система — это сфера многообразных услуг своим

клиентам — от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций,

определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и

финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг,

факторинг, траст и т.д.).

Реализуя банковские операции, достигая их слаженности и

сбалансированности, коммерческие банки обеспечивают тем самым свою

устойчивость, надежность, доходность, стабильность функционирования в

системе рыночных отношений. Все аспекты и сферы деятельности коммерческих

банков объединены единой стратегией управления банковским делом, цель

которой — достижение доходности и ликвидности. Это интегрированные критерии

оценки эффективности и надежности работы коммерческих банков, зависящие как

от проводимой ими политики, связанной с привлечением денежных ресурсов

(управление пассивными операциями), так и от политики прибыльного

размещения банковских средств в сферах кредитно-инвестиционных систем

(управление активными операциями). Эти две стороны деятельности

коммерческих банков взаимосвязаны, взаимозависимы, но в то же время и

взаимоисключающие. Если банк в своей деятельности делает ставку на

получение быстрых и высоких доходов по активным операциям, то тем самым он

теряет свою ликвидность, подвергая себя риску стать неплатежеспособным, а

впоследствии и возможным банкротом. Обеспечивая же высокий уровень своей

ликвидности, банк, как правило, теряет доходность.

В соответствии с законодательством Российской Федерации банк—это

коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств от

юридических и физических лиц и размещения их от своего имени на условиях

возвратности, платности и срочности, а также осуществления иных банковских

операций. С одной стороны, банк, как и любое предприятие, создается для

удовлетворения интересов собственников банка (акционеров или

индивидуальных) и общественных интересов (клиентуры — юридических и

физических лиц, обслуживаемых банком). С другой стороны, банк—это

предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение

ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.

Во всем мире коммерческие банки являются важнейшим звеном банковской

системы, концентрируя основную часть кредитных ресурсов и осуществляя

широкий диапазон банковских операций и финансовых услуг для юридических и

физических лиц. Они представляют второй уровень банковской системы после

центральных (государственных, национальных) банков.

Формирование банковской системы, соответствующей развитой рыночной

экономике, в РФ началось с 1987 г. и в дальнейшем сопровождалось ростом

числа коммерческих банков: нач.1992 г.- 1360 КБ, 1993 г.- 1769 КБ, конец

1993 г.- 1877 КБ, нач. 1995 г.- 2600 КБ. Кризис летом 1995 г.- кризис на

межбанковском рынке (МММ и др.) коснулся мелких региональных банков, потом

волна кризиса «накрыла» и крупные банки- СВКБ, ИНКОМБАНК,ТОКОБАНК.

Уменьшается число региональных банков. В условиях нарастающего кризиса КБ

объединяются, создают холдинги. На нач.1996 г.- 2079 КБ, нач.1997 г.-2024

КБ, кон.1997 г.-1764 КБ, нач.1998 г.-1697 КБ, сер.1998 г.-1598 КБ, на

01.07.99- 1401 КБ. Возрастает число случаев отзыва лицензий.

Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков.

Принадлежность уставного капитала банка и способ его формирования

определяют тип банка. По характеру собственности различают банки

государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и

смешанные. В промышленно развитых странах преобладающей формой

собственности коммерческих банков является акционерная.

Акционерные банки в России создаются в форме акционерного общества

закрытого и открытого типов. Вступление в состав акционеров осуществляется

путем покупки акций. В качестве акционеров выступают юридические и

физические лица, в том числе иностранные.

Большинство коммерческих банков созданы за счет паевых взносов

учредителей (пайщиков) как товарищества с ограниченной ответственностью.

Участниками такого банка являются юридические и физические лица, которые

несут ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим им

имуществом. Число акционерных коммерческих банков возросло более чем в два

раза и составило на 1.07.99 г. 37% общего их числа. Частные банки—это

банки, созданные на основе капитала физических лиц, их в России около 1%

общего числа банков.

По видам операций различают коммерческие банки — универсальные и

специализированные. Современные банки могут совершать широкий круг операций

и оказывать разнообразные услуги, перечень которых стремятся расширять.

Этим определяется универсальный характер банка. В России функционируют

универсальные банки — межотраслевые кредитные учреждения с многопрофильной

сферой деятельности, к которым можно отнести, например, Уникомбанк, Русский

национальный банк, Мосбизнес-банк и др. Вместе с тем банк может иметь

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10