Обеспечение возврата кредита в современных условиях

МЕЖДУНАРОДНЫЙ НЕЗАВИСИМЫЙ

УНИВЕРСИТЕТ МОЛДОВЫ

ДЕПАРТАМЕНТ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ЗНАНИЙ

КАФЕДРА БАНКИ И ФИНАНСЫ

Допустить к защите

Зав. кафедрой «Банки и финансы»

Михай Патраш и.о. проф.

«___» _______________ 2001г.

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Тема: Обеспечение возврата кредита в современных условиях

Научный руководитель

Валейко Владимир Павлович

Кишинэу - 2001

Оглавление

Введение 3

Глава I. Банковская система Республики Молдова и ее влияние на развитие

экономических отношений. 6

1.1 Характеристика и специфика обеспечения развития кредитных отношений в

Республике Молдова. 6

1.2 Методические подходы характеристики возвратности кредитов. 10

Глава II. направления и способы обеспечения возвратности кредита. 16

2.1 Критерии и оценки возвратности кредита. 16

2.2 Формы обеспечения возвратности кредита и их особенности. 20

Глава III. Пути дальнейшего совершенствования форм обеспечения возвратности

кредита. 84

3.1 Зарубежный опыт банковской системы обеспечения возвратности кредита.

84

3.2 Пути дальнейшего совершенствования и экономическая эффективность от

предложенных решений по обеспечению возвратности кредита. 91

Заключение 100

ПРИЛОЖЕНИЕ 102

Список литературы 119

Введение

В связи с переходом Республики Молдова на рыночные отношения для

успешного развития и поддержания стабильного уровня, экономика республики

нуждается в постоянном кредитовании своей деятельности со стороны банков.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности

коммерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных

доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а

неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные

ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;

в-третьих, эта деятельности при ее успешном осуществлении приносит

прибыль всем ее участникам: кредиторам, заемщикам и обществу в целом.

Кризис многих молдавских банков, проявляющийся, в частности, в росте

просроченной задолженности по кредитам, обусловлен грубыми нарушениями в

управлении балансами, рисками (ликвидности, кредитными, процентными,

валютными и т.д.) Слишком «дорогой ценой» обходится акционерам и клиентам

банков рискованная кредитная политика банкиров упрощенно понимающих

специфику банковского кредитования и игнорирующих мировой опыт, накопленный

в этой области.

Целью настоящей работы является рассмотрение основных форм обеспечения

возвратности кредита с учетом зарубежного и отечественного опыта, а также

стремление обосновать пути и средства решения этой проблемы в условиях

нашей страны.

В работе уделено особо важное значение положениям экономической

теории, законодательным материалам по разрабатываемым вопросам, а также

специальной литературе по избранной теме, раскрывается социально-

экономическая сущность, понятия и категории по всем вопросам.

В работе используются мнения авторов из различных источников, а также

практические данные, изученные за период прохождения практики, которые были

глубоко проанализированы, критически обработаны, систематизированы в

динамике исследуемых явлений и в их взаимосвязи.

В данной работе была использована разнообразная литература, которая

позволила рассмотреть данную тему с различных точек зрения.

В работе были использованы учебные пособия следующих российских и

отечественных авторов: Колесников В.И., Ольшанный А.И., Лаврушин О.И.,

Рошка П.И., Валейко В.П., Старицына Л. и ряд других, а также законы и

регламенты Республики Молдова, относящиеся к изучаемым вопросам.

Помимо этого использованы материалы периодических изданий

отечественных и российских средств массовой информации, такие как:

информационно-аналитические журналы «Финансы и рынки» (Республика Молдова)

и «Деньги и кредит» (РФ) и ряд статей из газеты Экономическое обозрение

«Логос Пресс». Данные источники придали работе реальный оттенок, вследствие

приведения мнения о банковской системе Республики Молдова ряда управляющих

АКБ.

Работа состоит из введения, трех глав, которые, в свою очередь,

разбиваются на несколько вопросов, заключения и списка использованной

литературы.

Во введении раскрывается актуальность разрабатываемой темы,

сформулированы цены и задачи работы, а также раскрыто значение

рассмотренных вопросов.

В первой главе проводится анализ банковской системы Молдовы,

рассматриваются отношения НБМ с банками и их влияние на развитие

экономических отношений в стране.

Во второй главе даются направления и способы обеспечения возвратности

кредита. Здесь описываются перечень форм обеспечения возвратности кредита,

их особенности, достоинства и недостатки, положительные и отрицательные

стороны рассматриваемых как со стороны залогодержателя, так и со стороны

залогодателя, а также ряд нюансов свойственных каждому виду обеспечения.

В третьей главе даются примеры зарубежного опыта банковских систем по

формам обеспечения возвратности кредита, их отличия и преимущества в

сравнении с банковской системой Молдовы, а также возможности использования

этого опыта.

В заключении излагаются теоретические выводы и предложения, вытекающие

из содержания выполненной работы, вскрываются недостатки действующей

системы в Молдове и содержатся практические рекомендации по их устранению.

Определенную ясность внесет в работу комплект образцов договоров,

применяемых в кредитно-банковских операциях и приведенных в приложении.

Глава I. Банковская система Республики Молдова и ее влияние на развитие

экономических отношений.

1.1 Характеристика и специфика обеспечения развития кредитных отношений в

Республике Молдова.

Банковская система нашего государства строится по двухуровневому

принципу.

Подобное построение характерно для большинства государств. Первый

уровень представлен Национальным банком, использующим роль центрального

государственного банка и обладающим исключительными правами на

осуществление определенных функций и операций, например, связанных с

обращением национальной валюты, эмиссией денежных знаков, определение

денежно-кредитной политики и другое.

Национальный банк наделен также функциями регулирования деятельности

коммерческих банков. Он устанавливает «правила» создания и функционирования

банков, а также контролирует их соблюдение. Второй уровень – это система

коммерческих банков, являющихся поставщиками банковских услуг

непосредственно их потребителям – предприятиям, организациям, гражданам.

Коммерческие банки создаются на базе акционерного капитала, независимо

от государственных органов власти и управления имеют лицензии НБМ на

осуществление банковских операций.

Оценивая состояние банковской системы Молдовы, сложившейся к

настоящему времени, следует иметь в виду, что на тенденции ее развития

влияют как внешние, так и внутренние факторы.

К числу внешних факторов, оказывающих дестабилизирующее воздействие на

состояние банковской сферы, относится, прежде всего. Общеэкономическая

ситуация в стране. Мощный импульс в своем развитии банковская система

получила в период высокой инфляции и наибольшей неустойчивости всей

макроэкономической среды, что временно позволила банкам наращивать объем

своих активов и пассивов, однако неплатежеспособность многих предприятий

ведущих отраслей, несвоевременное выполнение бюджетом своих обязательств

перед предприятиями и организациями неизбежно привели к ухудшению

финансового положения клиентов банков, и как следствие, к задержке возврата

кредитов. Отставание общих законодательных основ, адекватных рыночной

экономике и особенно банковского законодательства, от реальных потребностей

банковской сферы также отрицательно сказалось на состоянии банковской

системы.

Внутренними факторами, вызывающими неустойчивое положение многих

банков, перед которыми встала угроза банкротства и ликвидации, являются

рискованная кредитная политика, недостаточная доля ликвидных активов в

результате несоблюдения кредитными организациями установленных

экономических нормативов. Во многих случаях причинами неблагополучного

положения отдельных банков оказались неквалифицированное управление, слабый

менеджмент, отсутствие стратегического планирования, неумение грамотно

формировать кредитный портфель и управлять кредитными рисками, слабые

внутренний аудит и контроль за заемщиками, недостаточное обеспечение

возвратности кредита. Отсутствие до последнего времени гибкой системы

штрафных санкций за нарушение экономических нормативов также в определенной

мере дестабилизировало банковскую сферу.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности

коммерческих банков.

Система кредитования базируется на «трех китах»:

- субъектах кредита;

- обеспечении кредита;

- объектах кредитования.

Базовые элементы системы кредитования неотделимы друг от друга. Успех

в деятельности банка по кредитованию приходит только, в том случае, если

каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки.

С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю

систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских

ссуд.

Еще один элемент системы кредитования – это доверие. Он возникает из

самого понятия кредит, что с латинского «credo» означает «верю». В кредите,

как известно, две стороны – кредитор и заемщик. Между ними на началах

возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно

порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк

вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который

верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного

процента возвратит ему ранее предоставленную ссуду. Кредит как

экономическое отношение – это всегда риск и без доверия здесь не обойтись.

Доверие, хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, однако

бесспорно основано на знании либо субъекта, либо объекта, либо обеспечения

кредита. В конечном счете, можно сказать, что доверие, с одной стороны,

возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой стороны –

как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное

экономическое основание.

Кредитование остается самым прибыльным, но и одновременно самым

рискованным сектором. Задача банка, и соответственно его кредитного

управления – максимум снизить риск. В первую очередь это значит –

стремиться к тому, чтобы всякий кредит был возвратным.

По мнению первого заместителя Председателя Административного Совета

АКБ «MOBIASBANK» Сергея Карташова: «…главное правило – кредит не должен

быть обузой для клиента. Ни по размерам ставки, ни по срокам погашения

процентов и основной суммы. Хороший кредит – только тот кредит, который

служит инструментом для развития предприятия – заемщика и в установленные

сроки возвращается банку».

Если условия кредитования составлены так, что они оказываются

невыполнимыми по объективным причинам, то это проблема не только заемщика,

но и, в не меньшей степени, кредитора.

«На практике сталкиваешься с тем, что клиенты, случается, готовы брать

в долг на любых условиях. Но если кредитный работник не видит, за счет чего

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10