Управление банковскими рисками
О Г Л А В Л Е Н И Е
| ВВЕДЕНИЕ | |2 |
|1. РИСКИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ | |3 |
|1.1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ РИСКОВ И ИХ СОДЕРЖАНИЕ | |3 |
|1.1.1. СУЩНОСТЬ, СОДЕРЖАНИЕ ИМ ВИДЫ РИСКОВ | |3 |
|1.1.2. СПОСОБЫ ОЦЕНКИ СТЕПЕНИ РИСКА | |5 |
|1.2. БАНКОВСКИЕ РИСКИ | |5 |
|1.2.1. ПОНЯТИЕ РИСКОВ, КЛАССИФИКАЦИЯ | |5 |
|1.2.2. ПРИНЦИПЫ КЛАССИФИКАЦИИ РИСКОВ | |6 |
|1.2.3. МЕТОДЫ РАСЧЕТА РИСКОВ | |10 |
|2. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ | |11 |
|2.1. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ | |12 |
|2.1.1. ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ | |13 |
|2.2. УПРАВЛЕНИЕ ВАЛЮТНЫМИ РИСКАМИ | |14 |
|2.2.1. ИЗМЕРЕНИЕ И ОГРАНИЧЕНИЕ ВАЛЮТНОГО РИСКА | |15 |
|2.2.2. ПРОЦЕНТНЫЙ РИСК И ЛИКВИДНОСТЬ | |15 |
|2.2.3. КРЕДИТНЫЙ РИСК | |16 |
|2.2.4. СТРАНОВОЙ РИСК | |16 |
|2.3. УПРАВЛЕНИЕ ПРОЦЕНТНЫМ РИСКОМ | |16 |
|2.3.1. ХЕДЖИРОВАНИЕ | |17 |
|2.5. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ | |18 |
|2.5.1. ТРУДНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ | |19 |
|2.5.2. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА | |20 |
|2.5.3. ОБЗОР УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ | |20 |
|2.6. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ | |24 |
|2.7. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ | |26 |
| ПРАКТИЧЕКСКОЕ ПРИМЕНЕНИЕ ТЕОРИИ УПРАЛЕНИЯ | |27 |
|КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В ОАО АКБ «СТРОЙВЕСТБАНК». | | |
|3.1. КРЕДИТНАЯ ЗАЯВКА И СОБЕСЕДОВАНИЕ С ЗАЕМЩИКОМ | |27 |
|3.2. ОЦЕНКА ЗАЛОГА | |28 |
|3.3. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ И ФИНАНАСОВОГО | |29 |
|СОСТОЯНИЯ КЛИЕНТА | | |
|3.3.1. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ. | |29 |
|3.3.2. ОЦЕНКАФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КОМПАНИИ | |30 |
|3.4. КРЕДИТНЫЙ КОМИТЕТ | |31 |
|3.5. ЗАКЛЮЧЕНИЕ КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА И ДОГОВОРА | |32 |
|ЗАЛОГА | | |
| КОНТРОЛЬ ЗА ВЫПОЛНЕНИЕМ УСЛОВИЙ ДОГОВОРА И | |32 |
|ПОГАШЕНИЕМ КРЕДИТА ЗАКЛЮЧЕНИЕ | | |
| ЗАКЛЮЧЕНИЕ | |34 |
| СПИСОК ЛИМТЕРАТУРЫ | |35 |
ВВЕДЕНИЕ
Банки - центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их
деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма.
Современная банковская система это важнейшая сфера национального
хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела
значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы.
Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных
институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в
системе экономических отношений. Переход России к рыночной экономике,
повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой
инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего
развития кредитных отношений.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование
источников капитала для расширения воспроизводства. Без кредитной поддержки
невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств,
предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на
внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. С другой
стороны кредитование связано с определенным риском, тем более в условиях
развивающейся рыночной экономики. Когда, на каком этапе может возникнуть
риск. Существует две точки зрения рассмотрения рисков: 1) одинарный риск
(где любой актив рассматривается в отдельности; 2) портфельный риск, где
актив является частью какого-либо портфеля. С другой точки зрения
существуют только портфельные риски, поскольку банки стремятся к
диверсификации своих активов, поэтому нельзя рассматривать каждый актив в
отдельности.
Управление рисками является основным в банковском деле. Хотя
первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став
посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски,
например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по
которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает
процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит
успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира
свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество
активов. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо
развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем;
эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо
подготовленный для работы в этой системе персонал.
Обострение конкуренции между финансовыми институтами влекут за собой
необходимость познания и применения на практике позитивного опыта
управления банковскими рисками, который накоплен банками в развитых
странах.
Цель данной работы проанализировать теорию банковских рисков,
определить виды рисков, определить методы управления и оценки рисков.
Выделить наиболее эффективные методы управления рисками, применение этих
методов в банковской системе современной России. Выявить проблемы
управления рисками, связанные с профессиональной банковской и российской
общегосударственной спецификой, выявить методы совершенствования банковских
методик, а также определить перспективы банковского менеджмента в
управлении рисками.
1. Риски в коммерческих банках
1.1. ВОЗНИКНОВЕНИЕ РИСКОВ И ИХ СОДЕРЖАНИЕ
1.1.1. СУЩНОСТЬ, СОДЕРЖАНИЕ И ВИДЫ РИСКОВ
Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из
специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого
общества.
По мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и
риск становится экономической категорией. Как экономическая категория риск
представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В
случае совершения такого события возможны три экономических результата:
отрицательный, нулевой, положительный.
В зависимости от возможного результата (рискового события) риски
можно поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные. Чистые
риски означают возможность получения отрицательного или нулевого
результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как
положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся
финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.
Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе
финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность
результатов от данной коммерческой сделки.
По структурному признаку коммерческие риски делятся: имущественные,
производственные, торговые, финансовые.
Имущественные риски- риски, связанные с вероятностью потерь имущества
предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения
технической и технологической системы и т.п.
Производственные риски-риски, связанные с убытком от остановки
производства вследствие воздействия различных факторов и, прежде всего с
гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье,
транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство
новой техники и технологии.
Торговые риски представляют собой риски, связанные с убытком по
причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки
товара, недопоставки и т.п.
Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов
(т.е. денежных средств).
Финансовые риски подразделяются на два вида: риски, связанные с
покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала
(инвестиционные риски).
К рискам, связанным с покупательной способностью денег, относятся
следующие разновидности рисков: инфляционные и дефляционные риски,
валютные риски, риски ликвидности, инвестиционные.
Инфляция означает обесценение денег и, естественно, рост цен.
Дефляция- это процесс, обратный инфляции, выражается в снижении цен и
соответственно в увеличении покупательной способности денег.
Инфляционный риск - это риск того, что при росте инфляции, получаемые
денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной
способности быстрее, чем растут. В таких условиях предприниматель несет
реальные потери.
Дефляционный риск - это риск того, что при росте дефляции происходят
падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и
снижение доходов.
Валютные риски представляют собой опасность валютных потерь,
связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к
другой, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных
операций.
Риски ликвидности - это риски, связанные с возможностью потерь при
реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их
качества и потребительской стоимости.
Инвестиционные риски включают в себя следующие подвиды рисков: риск
упущенной выгоды, риск снижения доходности, риски прямых финансовых потерь.
Риск упущенной выгоды - это риск наступления косвенного (побочного)
финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления
какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование,
инвестирование и т.п.).
Риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения
размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и
кредитам.
Портфельные инвестиции связаны с формированием инвестиционного
портфеля и представляют собой приобретение ценных бумаг и других активов.
Термин “ портфельный” происходит от итальянского “ portofoglio”, означает
совокупность ценных бумаг, которые имеются у инвестора.
Риск снижения доходности включает следующие разновидности:
процентные риски и кредитные риски.
К процентным рискам относится опасность потерь кредитными
учреждениями, инвестиционными институтами в результате превышения
процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над
ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам относятся также
риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением
дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям,
сертификатам и другим ценным бумагам.
Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком основного долга и
процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск
такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги,
окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму
долга.
В любом инвестировании капитала всегда присутствует риск. Место риска
в инвестировании капитала определяется самим существованием и развитием
хозяйственного процесса. Риск является обязательным элементом любой
экономики. Проявление риска является неотъемлемой частью экономического
процесса - объективный экономический закон. Существование данного закона
обусловлено элементом конечности любого явления, в том числе и
хозяйственного процесса. Ограниченность (конечность) материальных,
трудовых, финансовых, информационных и других ресурсов вызывает в
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8
|