Контрольная: Банковские операции и формы безналичных расчетов

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

Понятие «банковские операции» является одним из основопо­лагающих понятий

банковского законодательства, так как отноше­ния, возникающие по поводу

осуществления таких операций, со­ставляют суть, сердцевину банковской

деятельности и определяю­щим образом влияют на предмет правового

регулирования банков­ского законодательства как комплексной отрасли

за­конодательства.

Между тем определения этой категории нет не только в законодательстве, но и в

научно-правовой литературе. Запол­нить данный пробел в силу понятных причин

призвана именно наука банковского права.

Виды банковских операций определены в ст. 33 Закона о банках и банковской

деятельности, в соответствии с которой банк может проводить следующие виды

банковских опера­ций со специальным указанием о них в лицензии:

1) привлекать депозиты от своего имени на условиях, ого­воренных с вкладчиком;

2) размещать собственные или привлеченные средства от своего имени на

условиях, оговоренных с заемщиком;

3) открывать и вести счета граждан и юридических лиц в национальной валюте

Кыргызской Республики;

4) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и

их кассовое обслуживание;

5) выпускать, покупать, оплачивать, принимать, хранить и подтверждать

платежные документы (чеки, аккредитивы, векселя и другие документы), включая

кредитные и пла­тежные карточки;

6) покупать и продавать долговые обязательства (факто­ринг) и учитывать

простые и переводные векселя (форфетирование) для финансирования коммерческой

деятельно­сти лиц, у которых банк покупает долги и векселя с цепью сбора

долгов или сумм, подлежащих выплате по долговым распискам или векселям;

7) выдавать долговые ценные бумаги (депозитные серти­фикаты, облигации,

простые векселя) на условиях, опреде­ленных Банком Кыргызстана в

соответствующих норматив­ных актах;

8) осуществлять операции по финансовому лизингу, где банк выступает как

посредник между поставщиком или произво­дителем имущества, финансируя продажу

имущества постав­щика или производителя путем покупки у него и продажи на

условиях кредита покупателю;

9) осуществлять доверительное (трастовое) управление де­нежными средствами на

условиях договора с физическим или юридическим лицом;

10) выдавать банковские гарантии.

Банк, помимо перечисленных в пункте первом настоящей статьи банковских

операций, вправе осуществлять следующие сдел­ки:

1) выдавать поручительства и иные обязательства за тре­тьих лиц;

2) приобретать права требования от третьих лиц исполне­ния обязательств в

денежной форме;

3) осуществлять брокерские услуги, включающие покупку и продажу ценных бумаг

по поручению клиента, действуя по инструкциям клиента, при наличии лицензии

на эту дея­тельность согласно законодательству;

4) осуществлять доверительное управление (траст) имуще­ством по договору с

физическим или юридическим лицом, при наличии лицензии, предусмотренной

законодательством;

5) предоставлять в аренду физическим и юридическим ли­цам специальные

помещения или находящиеся в них сейфы для хранения валюты, документов и

ценностей;

6) изымать и реализовывать заложенное залогодателями имущество в погашение их

обязательств перед банком. Эти операции являются неторговыми;

7) выпускать от своего имени ценные бумаги при условии получения на это

разрешения (лицензии) согласно законо­дательству;

8) оказывать консультационные и информационные услуги, связанные с банковской

деятельностью, в том числе услу­ги по управлению банком. Банки вправе

осуществлять

иные сделки, необходимые для обеспечения их деятельности, в соответствии с

законодательством Кыргызской Республики.

При наличии дополнительной лицензии банки могут осуще­ствлять:

1) все или некоторые из операций, перечисленных в пунк­те первом настоящей

статьи, в иностранной валюте, вклю­чая операции по счетам в иностранной

валюте для клиен­тов и по приобретению иностранной валюты от имени кли­ента;

2) покупку и продажу иностранной валюты от своего имени;

3) операции с драгоценными металлами (только банковское серебро, золото,

платина и монеты из указанных металлов высоких проб).

В соответствии с порядком и ограничениями, установлен­ными Банком

осуществлять:

1) покупку и продажу ценных бумаг для банка от своего имени;

2) выпускать ценные бумаги по поручению и от имени дру­гой компании;

3) операции с производными финансовыми инструментами (деревативы);

4) операции по доверительному управлению денежными средствами (финансовый

траст).

Правила осуществления банковских операций, в том числе пра­вила их

материально-технического обеспечения, устанавливаются НБКР в соответствии с

законом.

Согласно абз.1 ст.33 Закона о банках кредитные организации имеют право

осуществлять банковские операции, предусмотрен­ные этим законом. Таким

образом, приведенный выше перечень банковских операций для кредитных

организаций является исчер­пывающим.

Вместе с тем ст. 5 Закона «О национальном банке КР» содержит перечень

операций, которые он имеет право осуществлять с киргизстанскими и

иностранными кредитными организациями, Правительством КР для достижения

установленных ему указанным Законом целей:

1) предоставлять кредиты на срок не более шести месяцев под обеспечение

ценными бумагами и другими активами, определяемыми Банком Кыргызстана в

соответствии с на­стоящим Законом и законодательством Кыргызской Респуб­лики;

2) осуществлять банковские операции по обслуживанию бан­ков и других

финансово-кредитных учреждений;

3) покупать и продавать чеки, простые и переводные вексе­ля первоклассных

эмитентов, имеющие, как правило, товар­ное происхождение, со сроками

погашения не более шести месяцев;

4) покупать и продавать ценные бумаги, выпущенные Пра­вительством Кыргызской

Республикой, на вторичном рын­ке;

5) покупать и продавать ценные бумаги, выпущенные Бан­ком Кыргызстана, а

также ценные бумаги, выпущенные ино­странными государствами, международными

организация­ми;

6) покупать и продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

7) покупать и продавать иностранную валюту;

8) открывать счета в банках и финансовых учреждениях;

9) выступать в качестве посредника по сделкам, связан­ным со средствами,

предоставленными международными финансовыми институтами для финансирования

различных программ, на условиях, установленных Правлением Банка Кыргызстана;

10) осуществлять иные банковские операции, не запрещен­ные законодательством.

Необходимо обратить внимание на тот факт, что ст. 5 начина­ется дефиницией:

«Банк Кыргызстана имеет право, на определённых им условиях, осуществлять

следую­щие операции...», затем следует перечень соответствующих операций,

состоящий из девяти пунктов, а в десятом пункте заявлено, что Банк

Кыргызстана имеет право «осуществлять иные бан­ковские операции...». Это

значит, что все операции, названные в приведенном перечне, включены

законодателем к категорию «бан­ковские операции».

Таким образом, помимо кредитных организаций правом систе­матического

осуществления банковских операций, а следователь­но и банковской

деятельности, наделен Банк Кыргызстана.

Говоря о правовой природе понятия «банковские операции», необходимо отметить,

что наличие большого количества видов банковских операций и различий между

ними по их юридической природе, целям и механизмам их проведения создает

значительные трудности для конструирования функционального определения этого

понятия. Дефиниция должна, с одной стороны, определять любую банковскую

операцию, а с другой — отграничивать эту ка­тегорию от иных, смежных понятий

(например, от такого понятия, как «операция, не являющаяся банковской, но

проводимая кредит­ной организацией на основании лицензии НБКР).

М.М. Агарков определял банковские операции как «сделки, со­вершение которых

составляет непосредственный предмет деятель­ности банка, как, например, прием

вкладов, учет векселей, перевод и т.д.», основываясь при этом на общепринятой

в конце XIX — начале XX в. точке зрения, согласно которой «банковские

опера­ции распадаются на пассивные, когда банк сам пользуется креди­том, и

активные, когда он доставляет кредит другим».

Подобного взгляда на сущность банковских операций придер­живается и

современный законодатель, что следует из анализа ст. 5 Закона о банках и

банковской деятельности, текст которой содержит выражение «Банк помимо

перечисленных ... операций вправе осуществлять сделки ». Однако такое

понимание, будучи по сути верным, не может удовлетворить нас, так как

действующий Закон о банках подразделяет сделки, ко­торые вправе осуществлять

кредитные организации, на три группы:

1) банковские операции (ч. 1 ст. 33);

2) сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять помимо

банковских операций (ч. 2 ст. 33);

3) иные сделки, которые кредитная организация вправе осу­ществлять в

соответствии с законодательством КР (ч. 3 ст. 33).

Если руководствоваться определением, согласно которому бан­ковские операции —

это сделки, то непонятно, по какому крите­рию осуществлено такое деление

сделок кредитной организации на три группы. Следовательно, определение

понятия «банковские операции», данное М.М.Агарковымв 1929г., в условиях

современ­ного уровня развития банковского законодательства нужно

рассматривать как основу, теоретическую базу для дальней­ших научных

исследований, нуждающуюся в некотором уточнении и развитии.

Итак, банковские операции — это сделки, т.е. соответствующие действия,

направленные на установление, изменение или прекра­щение гражданских прав и

обязанностей (ст. 172 ГК КР). Однако остается вопрос о критерии,

руководствуясь которым законодатель определил одни действия кредитной

организации как банковские операции, а другие как сделки, так как, не выделив

этого критерия, нельзя сформулировать адекватного определения понятия

«бан­ковские операции».

Этот аспект проблемы нашел отражение и в юридической лите­ратуре.

Анализу правовой природы банковских операций большое вни­мание уделили Л. Г.

Ефимова и О.М. Олейник, которые, однако, не дали определения рассматриваемого

понятия.

Исследования данного вопроса приводят к выводу, что крите­рием, согласно

которому в ст. 33 Закона о банках осуществлено раз­деление сделок кредитных

организаций на три группы, выступает принцип соответствующей правоспособности

кредитной органи­зации:

а) иные сделки, которые кредитная организация вправе осуществ­лять в

соответствии с законодательством КР (ч. 3 ст. 33), разрешено ей проводить в

соответствии с принципом общей правоспособ­ности.

В ГК КР принцип общей правоспособности закреплен в ст. 84 следующим образом:

«Коммерческие организации, за исключением организаций, обладающих имуществом

на праве хозяйственного ведения или праве оперативного управления

(государственные и коммунальные предприятия), имеют гражданские права и

обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не

запрещенных законом».

б) сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять помимо

банковских операций (ч. 2 ст. 33), разрешено проводить в соответствии с

принципом специальной правоспособности.

Наиболее «рельефно» данный принцип был отражен в ст. 26 ГК 1964 г., согласно

которой юридическое лицо обладало граждан­ской правоспособностью в

соответствии с установленными целями его деятельности. Согласно ст. 50 того

же Кодекса «сделка, совершенная юридическим лицом в противоречии с целями,

указанны­ми в его уставе, в положении о нем или в общем положении об

организациях данного вида» — недействительна.

В п. 1 ст. 84 действующего ГК КР принцип специальной право­способности

отражен следующим образом: «Юридическое лицо может иметь гражданские права,

соответствующие целям деятель­ности, предусмотренным в его учредительных

документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности».

в) банковские операции (ч. 1 ст. 33) кредитные организации про­водят в

соответствии с принципом исключительной правоспособ­ности, что следует из

предусмотренной в действующем ГК КР до­пустимости и иных случаев ограничения

правоспособности юри­дического лица независимо от того, распространяется ли на

него принцип общей или специальной правоспособности.

В данном случае имеется в виду, что ограничивается правоспособность

юридических лиц, которым запрещено осуществлять бан­ковские операции. Прежде

всего это выражается в том, что для осу­ществления весьма широкого перечня

Страницы: 1, 2, 3