Особенности кредитного договора
Содержание - Введение
- 1. Кредитный договор, его особенности
- 1.1 Понятие кредита и кредитного договора
- 1.2 Классификация банковских ссуд
- 1.3 Особенности кредитного договора
- 2. Набор документов для заключения кредитного договора
- 3. Набор документов и особенности получения кредитов малыми предприятиям на примере Сбербанка России
- 3.1 Овердрафтное кредитование
- 3.2 Краткосрочное кредитование (Краткосрочный беззалоговый кредит)
- 3.3 Долгосрочное кредитование
- Заключение
- Список использованных источников
Введение Для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для расширения производства и обращения продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход. Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной экономике России не реализовало их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются невозврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес. В данной курсовой работе мы рассмотрим вопросы «Особенности кредитного договора» и «набор документов при оформлении кредитного договора», а также на примере Сбербанка России рассмотрим особенности кредитования малых предприятий, условия выдачи им кредитов и необходимые для этого документы. 1. Кредитный договор, его особенности 1.1 Понятие кредита и кредитного договораПонятие кредита происходит от лат. «kreditum» -- ссуда, долг. Кредит обслуживает движение капитала. Благодаря ему средства, временно высвобождаемые в ходе работы предприятий, исполнения государственного бюджета, а также сбережения граждан направляются в сферы деятельности с недостатком ресурсов. То есть кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный. Ссудный капитал - это денежный капитал, предоставленный в ссуду на условиях возвратности и платы за пользование. При помощи кредита временно свободные денежные средства предприятий, населения и государства аккумулируются в банковской системе, вовлекаются в денежный оборот, превращаясь в ссудный капитал, который, в свою очередь, передается за плату во временное пользование субъектам, испытывающим их временный недостаток. Капитал физически, в виде средств производства не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала. При кредите деньги выступают средством платежа. Следовательно, кредит - это особая форма движения денег. В кредите находят выражение производственные отношения между хозяйствующими субъектами по поводу передачи стоимости во временное пользование на условиях возвратности. Слово «kreditum» переводится с лат. еще и как «верую», «доверяю». Кредит -- это форма экономических отношений, связанных свозвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. В широком смысле слова кредит -- это сделка, договор между юридическими и/или физическими лицами о займе или ссуде. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие. --М.-Академический Проект; Альма Матер, 2005. -- 432 с. В соответствии со ст. 819 Гражданского Кодекса РФ под кредитным договором понимается такой договор, по которому «… банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.»ст. 819 ГК РФ К данному договору применяются правила о договоре займа, если это не противоречит закону. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение которой влечет его недействительность. Л.Ю. Грудцына, А.А. Спектор. Гражданское право России: Учебник для вузов. -- М.: ЗАО Юстицин-форм, 2008. -- 560 с. Банк как посредник аккумулирует временно свободные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях. Кредитные отношения - экономические отношения, выраженные в перераспределении денежных средств на условиях возврата. Костерина Т.М. Банковское дело / Московская финансово-промышленная академия, М., 2005, - 191 с. 1.2 Классификация банковских ссудБолее конкретно базовые услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам), можно представить в виде следующей классификации. 1. Источник привлечения ресурсов: 1.1. Кредиты, привлеченные за счет внутренних источников. 1.2. Кредиты, привлеченные из-за рубежа -- внешние 2. Валюта привлечения: 2.1. Кредиты в национальной валюте, 2.2. Кредиты в иностранной валюте. 2.3. Мультивалютные кредиты. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие. --М.- Академический Проект; Альма Матер, 2005. -- 432 с. 3. По экономическому назначению кредита 3.1. Связанный (целевой'): 1) платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды) - на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента, - на приобретение ценных бумаг; - на авансовые платежи; - на платежи в бюджеты; - на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика), - другие, 2) на финансирование производственных затрат, т.е. на: - формирование запасов товарно-материальных ценностей; - финансирование текущих производственных затрат; - финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т. п. операции (промежуточные); 3) учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи), 4) потребительские кредиты (физическим лицам). 3.2. Несвязанный (без указания конкретной цели). 4. По форме предоставления кредита 4.1. В безналичной форме: 1) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового; 2) кредитование с использованием векселей банка; 3) в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов). 4.2. В налично-денежной форме (как правило, физическим лицам) 5. По технике предоставления кредита 5.1. Одной суммой. 5.2. С овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта). 5.3. В виде кредитной линии: ¦ простая (невозобновляемая) кредитная линия; ¦ возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая: - онкольную (до востребования) кредитную линию; - контокоррентную кредитную линию; Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться. Контокоррентная кредитная линия предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое - наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика. 5.4. Комбинированные варианты. 6. По способу предоставления кредита 6.1. Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком). 6.2. Синдицированный. Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.Л. Банковское депо: базовые операции для клиентов: Учеб. по-собие / Под ред. A.M. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2005.-304 с: ил. Синдицированный кредит - кредит, выданный группой (синдикатом) банков обычно па значительные суммы. При этом один из банков-участников выполняет функции управляющего и платежного агента. Издержки, которые он несет в связи с выполнением вышеназванных функций, компенсируются в виде агентских комиссионных. Данный вид кредитования наиболее характерен для английских и швейцарских банков В российской банковской практике под синдицированными и аналогичными им ссудами понимаются ссуды, выданные банком заемщику, при условии заключении банком кредитного договора (договора займа) с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные сродства: * не позднее окончания операционного дня, в течение которого банк обязан предоставить заемщику денежные средства в соответствии с условиями договора ссуды в сумме, равной или меньшой суммы, предоставляемой в этот день банком заемщику; * в сумме, равной или меньшей суммы основного долга по договору банка с заемщиком, с момента вступления в силу договора между банком и заемщиком о предоставлении последнему банком ссуды. * Договор между банком и третьим лицом должен содержать также условие, в соответствии с которым указанное третье лицо вправе требовать платежей по основному долгу, процентов, а также иных выплат и размере, в котором заемщик исполняет обязательства перед банком по погашению основного долга, процентов и иных выплат по предоставленной ему банком ссуде, не ранее момента реального осуществления соответствующих платежей. 6.3. Консорциальный кредит. Данный вид кредита аналогичен синдицированному. Отличие заключается в наличии двух или более соорганизаторов и соуправляющих по кредиту. В соответствующем соглашении отдельно регламентируются права и обязанности агента, соуправляющих, других кредиторов, с одной стороны, и заемщика -- с другой. Наибольшее распространение банковские консорциумы получили в Германии и Японии 6.4 Партисипационный кредит -- обладает всеми перечисленными характеристиками субординированного кредита, но имеет также ряд отличительных черт. Заемщиком выступает банк, а кредитором любой его потенциальный акционер. Фактически данный кредит является скрытым увеличением собственного капитала банка, что определяет содержащаяся в тексте соответствующего соглашения норма о возможном выпуске в пользу кредитора дополнительного количества акций заемщика. Это практически единственный вид кредитной сделки, не имеющей срока. Выдача подобных кредитов жестко контролируется в большинстве стран (Англия, Франция и др.) или же законодательно запрещена (Россия, Германия). 6.5. Субординированный кредит. Под субординированным кредитом понимается привлеченный кредитной организацией необеспеченный кредит (заем, депозит), предоставленный юридическим лицом, договор о предоставлении которого одновременно отвечает следующим условиям: * срок предоставления составляет но менее 5 лет; * невозможность его досрочного расторжения; * проценты по кредиту, предоставленному в валюте Российской Федерации (рублях), не превышают размер ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России; проценты по кредиту, предоставленному в иностранной валюте, не превышают ставки LIBOR плюс 6% годовых по двенадцатимесячным межбанковским депозитам в соответствующей иностранной валюте на момент предоставления кредита.
Страницы: 1, 2, 3
|