Реферат: Залоговые операции банка
С О Д Е Р Ж А Н И Е .
Введение
1. Экономическая
сущность залога.
1.1. Место и роль залога
в банковской практике.
1.2. Виды залога.
2. Залоговые операции
коммерческого банка.
2.1. Залоговые операции
коммерческого банка.
2.2.Порядок обращения
взыскания и реализация заложенного имущества.
3. Проблемы и пути
совершенствования работы с залогом.
3.1. Развитие залоговых
отношений в России.
Заключение.
Список использованных
источников.
Введение.
В процессе
деятельности коммерческие банки сталкиваются с совокупностью различных видов
риска, отличающихся между собой местом и временем возникновения , внешними и
внутренними факторами, влияющими на их уровень, и следовательно, на способы их
анализа и методы описания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают
воздействие на деятельность банков.
Так как
основную часть прибыли банк получает от своих ссудных операций, то становиться
очевидным важность минимизации именно кредитного риска, то есть риска неплатежа
по ссуде, в процессе взаимодействия банка и клиента.Как правило, именно
непогашение ссуд заемщиками приносит банкам крупные убытки и служит одной из
наиболее частных причин банкротств кредитных учреждений.
Сейчас, в
условиях низкого уровня договорной дисциплины , ненадежности и часто просто
недобросовестности контрагентов все больше необходимо развивать, рассматривать
и применять на практике различные способы обеспечения исполнения обязательств.
Обеспечение
возврата кредита - это сложная целенаправленная деятельность банка, включающая
в себя систему организационных, экономических и правовых мер , составляющих
особый механизм, определяющий способы выдачи ссуд, источники, сроки и способы
их погашения, документацию, обеспечивающую возврат ссуд.
В
соответствии со статьей 329 ГК предусматриваются следующие способы
обеспечения исполнения обязательств: залог,неустойка, поручительство,
банковская гарантия, задаток, удержание имущества должника. Данный перечень не
является исчерпывающим .Стороны вправе в договорном порядке предусмотреть иные
способы обеспечения исполнения обязательств.
В
предлагаемой работе рассмотрен один способ обеспечения исполнения обязательств
- залог, залоговые операции коммерческого банка. Объектом исследования являются
экономические отношения между коммерческим банком как кредитором и клиентом как
заемщиком ( Залогодателем ) по поводу возникновения , развития , прекращения
залоговых операций.
Целью работы
является выяснить особенности работы коммер-ческого банка с залогом , какие
виды залога применяются больше , среди каких заемщиков, причины. Выявить
проблемы, возникающие при работе с залогом , и предложить пути их решения.
Данная работа написана на основе
анализа Федеральных законов, нормативных и законодательных актов, инструкций, а
также монографий (А.Вишневский , В.Белов, Р. Галиева, И.Караваева ) ,
периодической литературы.
1. Экономическая сущность залога.
1.1.Место и роль залога в банковской практике.
Для снижения
кредитного риска коммерческие банки при выдаче кредита анализируют
кредитоспособность потенциального заемщика.
К настоящему
времени коммерческими банками разных стран было опробовано значительное
количество систем оценки кредито-способности клиентов при выдаче им ссуды.В
последнее время широкое распространение получила методика оценки - CAMPARI.В
нее включается анализ репутации личных качеств потенциального заемщика,
способность к возврату ссуды, доходность операции, целевое назначение кредита,
размер и достаточность суммы, условия погашения кредита, обеспечение.
Основным
параметром кредитоспособности является предлагаемое обеспечение. Все способы
обеспечения исполнения обязательств можно условно разделить на договорные ,
финансово-гарантийные и вещные.
К договорным
относят неустойку, представляющую собой денежную сумму , которую должник обязан
уплатить кредитору в случае неисполнения ( ненадлежащего) обязательств.
Очевидно. что при отсутствии денежных средств для погашения основного
обязательства , заемщик также не уплатит и неустойку.
В качестве
финансово-гарантийных способов обеспечения обязательств рассматривается
банковская гарантия и поручительство.В этом случае третье лицо, выступающее в
качестве гаранта должника , обязуется при неисполнении последним своих
обязательств уплатить за него кредитору. Недостатком этих способов является
возможность несостоятельности самого гаранта.
Наиболее
надежными представляются вещные способы обеспечения обязательств, к которым
относится и залог. Этот способ заключается в выделении для обеспечения
обязательства определенного имущества должника (или третьего лица) и
установлении на это имущество опреде-ленных прав.
Согласно ГК
РФ, под залогом понимается способ обеспечения исполнения обяза-тельства , при
котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения
должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение за счет
заложенного имущества преиму-щественно перед другими кредиторами за изъятиями,
установленными законом.
Залог - один
из важнейших инструментов рыночной экономики, надежный способ защиты интересов
кредитора.
Немалое значение
в усилении роли залога имели появившиеся в экономике переходного периода
негативные явления, и прежде всего инфляция, распад хозяйственных связей,
падение производства.Эти явления повлекли за собой многочисленные нарушения
того , что традиционно называется платежной дисциплиной , а это в свою очередь
утрату доверия к торговому партнеру. Возникает потребность в использовании
таких средств обеспечения обязательств, которые основываются на вере в первую
очередь”в вещь”, а во вторую - в личность должника.
Конструкция
способа обеспечения исполнения обязательства отличается дополнительных
характером по отношению к главному обязательства , недействительность основного
обязательства влечет недействительность обеспечивающего его обязательства, если
иное не предусмотрено законом (ст.329 ГК).
Особенность
залога в сравнении с большинством других способов обеспечения обязательств
состоит в том, что он носит вещно-правовой характер.Залог обладает наиболее
характерным свойством вещных прав-правом следования, то есть право как бы
следует за вещью.Где бы ни находился предмет залога , в чьей бы собственности
он ни находился , он будет предметом залога до прекращения основного
обязательства .Право следования закреплялось в ст.32 Закона о залоге;” Залог
сохраняет силу, если право собственности или полного хозяйственного ведения на
заложенную вещь либо составляющее предмет залога право переходит к третьему
лицу”.
В этом смысле
исполнение основного обязательства обеспечивает вещь, а не должник.Личность
должника в случае залогового обеспечения играет гораздо меньшую роль по
сравнению с такими личными способами обеспечения, как например,
поручительство.В силу этого не имеет значения , в чьей собственности
находиться вещь, перемена собственника заложенного имущества не изменяет
содержания залогового правоотношения, меняется только его субъективный состав,
то есть происходит перемена лиц в залоговом обязательстве. Обремененность вещи
залогом не прекращается и в случае последующего залога имущества, которое уже
является предметом залога.В этом случае право предшествующего Залогодержателя
удовлетворяются из стоимости предмета залога после удовлетворения требований
предшествующего Залогодержателя.Последующий залог допускается , если он не
запрещен предшествующими договорами о залоге. Интересам Залогодержателя служит
возможность установить в договоре недопустимость после-дующего залога
заложенного имущества. Залогодатель обязан сообщить каждому последующему
Залогодержателю сведения о всех существующих залогах данного имущества и
отвечает за убытки, причиненные Залогодержателю невыполнением этого условия.
Наряду с
правом следования залог обладает правом преимущества.Право преимущества
состоит в том , что кредитор-Залогодержатель вправе удовлетворить свои
требования за счет заложенного имущества преимущественно перед другими
кредиторами должника, за изъятиями, предусмотренными законом.Суть данных
изъятий означает , что закон устанавливает ряд кредиторов ,которые являются
привилегированными даже по отношению к залоговому кредитору, они
предусматриваются Гражданским процессуальным кодексом РФ, Гражданским
кодексом( при ликвидации, банкротстве предприятий).
В
соответствии со ст.336 части первой ГК предметом залога может быть всякое
имущество, в том числе вещи и имущественные права, за рядом исключений. К
исключениям относятся :
*
имущество, изъятое из оборота,
*
требования , неразрывно связанные с личностью кредитора , к ним
относятся требования о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью,
требования об алиментах,
*
права,уступка которых запрещена законом.
Перечень
имущества граждан, на которое не может быть обращено взыскание(при неисполнении
обязательства), содержится в Приложении 1 к ГПК.
Сторонами
залогового правоотношения являются Залогодатель-лицо, которое передает свое
имущество в залог, и Залогодержатель- лицо, принимающее в залог имущество
Залогодателя с целью обеспечения исполнения обязательства.
Залогодержателем
может являться только кредитор по обеспечен-ному залогом(основному)
обязательству.
В качестве Залогодателя
может выступать как должник по основному обязательству, обеспеченному залогом,
так и третье лицо. Предмет залога должен принадлежать Залогодателю на праве
собственности или хозяйственного ведения. Содержание права хозяйственного
ведения означает право владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом.Если
предприятию принадлежит недвижимое имущество на праве хозяйственного ведения,
то оно вправе заложить его только с согласия собственника.Если движимое
имущество , то оно вправе заложить его без согласия собственника.Залогодателем
права может быть лицо , которому принадлежит закладываемое право, а если
закладывается право на чужую вещь , то как правило с согласия собственника
(например залог права аренды с согласия арендодателя).
Предоставляя
кредит предприятию, заключая договор залога, необходимо знать , обладает ли оно
правом юридического лица. Юридическими лицами являются предприятия, которые
имеют соответствующую организационно-правовую форму и надлежащим образом
зарегистрированы.Вид и форму предприятия можно установить, изучив его
учредительские документы : устав предприятия, учредительный договор,
свидетельство о регистрации, справка о постановке на учет в налоговой
инспекции.
У имущества,
передаваемого в залог , может быть несколько собственников ( в случае общей
собственности). Общая собственность может быть совместной или долевой. Долевая
собственность, когда определены доли каждого собственника в праве собственности
, если не определены - совместная собственность.Если имущество находиться в
общей совместной собственности , то каждый из участников вправе совершать
сделки по передаче такого имущества в залог, но сделать это он вправе по
согласию всех участников совместной собственности.
Если
имущество находится в общей долевой собственности , то процедура передачи
его в залог будет различной в зависимости от того, передается ли в залог все
имущество или только доля одного из сособственников.Если в залог передается все
имущество, то для этого необходимо согласие всех сособственников.Если же а
залог передается доля одного из сособственников, то собственник соответствующей
доли вправе передать ее в залог по своему усмотрению.
Залоговая
сделка должна оформляться письменным договором.
Известны две
разновидности письменной формы договора - простая письменная и нотариальная, а
в ряде случаев кроме нотариального удостоверения договора требуется
государственная регистрация.Если основное обязательство , обеспеченное залогом,
оформлено договором , который подлежит нотариальному удосто-верению , то и
договор о залоге должен быть нотариально удостоверен.В обязательном порядке
подлежат нотариальному удостоверению договора залога с недвижимостью. Причем ,
если договор о залоге обеспечивает договор, совершенный в нотариальной форме,
то договор о залоге должен быть удостоверен той же нотариальной конторой.
Существенные
условия договора о залоге определенны в части первой ГК, в законе о залоге.
Существенными являются те условия, без достижения согласия по которым договор
считается незаключенным.
К ним относятся:
*
содержание, размер и срок исполнения обеспеченного залогом основного
требования, которые определяются основным договором ( кредитным), и
указания о которых должны соответствовать этому договору.
*
состав и стоимость заложенного имущества,
*
наименование сторон основного договора,его номер , дату и место его
заключения.
*
у кого остается предмет залога.
Состав
заложенного имущества может указываться как в самом тексте договора, так и в
приложении к договору залога.Необходимо уделить внимание точному описанию
предмета залога , перечислив индивидуальные признаки предмета, позволяющие
однозначно выделить его из массы других предметов, указать его родовые
признаки.При определении стоимости предмета залога необходимо принимать его
залоговую стоимость , которая , как правило, не соответствует реальной
стоимости предмета залога , а составляет процент от ее стоимости. Конкретный
размер стоимости заложенного имущества определяется по соглашению сторон,
причем впоследствии он может быть пересмотрен, путем составления
соответствующего приложения .
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6
|