обслуживание клиентских платежей.

Подводя итог под вышесказанным, можно сказать, что банковская система

в 1996 году в период проведения денежной реформы сдавала обществу экзамен

на прочность и эффективность. Ведь такое масштабное

общегосударственное мероприятие, как смена денежной единицы, достаточно

безболезненно и в сжатые сроки было осуществлено в основном

частными структурами. Тем самым коммерческие банки подтвердили свою

жизнеспособность и статус системообразующего элемента экономической

системы.

Вне сомнения, за 1996 год усилили свои позиции Приватбанк, в группу

крупных "новых" банков ворвался Укрсиббанк, сохранили свои ведущие позиции

"Аваль", ПУМБ, Укринбанк, "Ажио", Укркредитбанк, ВАБанк. Усилились

позиции Правэкс-банка, Перкомбанка, банка "Зевс". Самой же крупной

"потерей" украинской банковской системы в 1996 году оказался Градобанк.

Живя в условиях перманентного экономического спада и постоянно

меняющегося законодательства, банки тем не менее умудряются делать

инвестиции в развитие собственной материальной базы, предлагать

клиентам все новые и новые виды услуг, порождать новые хорошо оплачиваемые

рабочие места. Банковская система сегодня указывает обществу путь, по

которому можно выйти из кризиса. Да, есть банкротства, но есть и

поступательное движение к развитию, которое устраняет неэффективно

функционирующие звенья.

2.2. Анализ кредитных ресурсов коммерческих банков Крыма.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические

учреждения, которые с одной стороны, привлекают временно свободные

средства хозяйства (кредитные ресурсы), а с другой - удовлетворяют за

счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности

предприятий, организаций и населения (кредитные вложения, другие

активные операции).

Следует отметить, что понятие "банковские ресурсы" шире, чем

понятие "ресурсы кредитования", поскольку первые предоставляются не

только для целей кредитования, но и для финансирования и осуществления

других активных или комиссионных операций. В Финансово - кредитном словаре

дается следующее определение банковских ресурсов: "Банковские ресурсы -

совокупность средств, находящаяся в распоряжении банков и

используемая ими для кредитных и других активных операций". В

современных экономических информационных источниках это определение

более конкретизировано: "Ресурсы коммерческих банков - это их

собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками

в результате проведения пассивных, а также активно - пассивных

операций и используемые для активных операций коммерческих банков".

В качестве собственных ресурсов коммерческих банков выступает прежде

всего акционерный и резервный капитал, образованный за счет размещения

акций банков на рынке ценных бумаг, а также специальные фонды,

образуемые путем отчислений от прибыли. Положение о порядке

образования и использования фондов утверждается Общим собранием

акционеров банка. Увеличение уставного фонда банка может быть

произведено по решению Общего собрания акционеров банка за счет

дополнительного размещения акций банка, а также за счет прибыли

банка. Общее собрание акционеров банка определяет количество дополнительно

выпускаемых акций, порядок их распределения и сроки оплаты, которые не

могут превышать срок свыше одного года.

Резервный фонд создается за счет дохода банка и используется для

расширения его деятельности, а также для обеспечения обязательств банка и

покрытия возможных убытков по его операциям. Уставной и резервный фонды

служат обеспечением обязательств банка.

Фонд развития банковского дела образуется за счет отчислений от чистой

прибыли и предназначается для финансирования проводимых в системе банков

мероприятий по внедрению новой техники, механизации и

автоматизации банковских услуг, а также работ по ремонту и строительству

зданий и денежных хранилищ банка.

Фонд социального развития и материального поощрения образуется за

счет отчислений от прибыли в порядке, определенном банком.

В случае признания задолженности сомнительной или безнадежной к

погашению, банк создает из прибыли страховой фонд коммерческого риска для

ее покрытия.

Общая сумма средств всех банковских учреждений Крыма, вложенных в

фонды составляет 115.6 млн.грн.

Структура имеет следующий вид:

. уставный фонд - 17.7%;

. резервный фонд - 0.8%;

. фонд основных средств - 62.6%;

. специальные фонды - 18.9%.

Столь высокая доля фондов основных средств свидетельствует об

обеспеченности банковских учреждений Крыма офисами и самое главное

банковским оборудованием, позволяющим предоставлять услуги на мировом

уровне. Некоторые банки имеют необходимое оборудование для

обслуживания кредитных и дебетных карт систем VISA и EUROCARD/MASTER

CARD (см. приложения 5, 6, 7, 8). На сегодняшний день в мире

насчитывается около 1 миллиарда владельцев карт VISA и EUROCARD/MASTER

CARD, которые принимаются к оплате за товары и услуги более чем в 570

000 предприятиях торговой сети Украины и других государств. Наличные

деньги по этим картам можно получить в более чем 230 000 банкоматах,

расположенных по всему миру. Многие крымские банки работают с дорожными

чеками MASTER CARD фирмы "Thomas Cook", предлагая своим клиентам надежную

защиту их денежных средств во время путешествий и деловых поездок (см.

приложения 9, 10). Большинство банков подключены к системе международных

банковских платежей S.W.I.F.T. и осваивают работу с ней. Кроме того,

банки работают с международной службой перевода денег WESTERN

UNION (см. приложение 11). Американская компания Вестерн Юнион с 1871

года помогает людям переводить и получать наличные деньги. Электронная

система связи позволяет перевести деньги на любые расстояния за считанные

минуты. Сегодня более 26 тысяч отделений Вестерн Юнион в 102 странах мира

осуществляют более 22 миллионов переводов в год. В России и республиках

бывшего СССР на сегодняшний день открыто более 140 отделений Вестерн

Юнион, и их число постоянно возрастает.

Второй составляющей кредитных ресурсов являются привлеченные средства

юридических и физических лиц. По состоянию на 01.01.97г.объем кредитных

ресурсов коммерческих банков Украины составил 2658 млн.грн., а объем

кредитных ресурсов, мобилизованных коммерческими банками,

расположенными на территории республики Крым составляет лишь 12.4%.

Структура кредитных ресурсов крымских банков следующая:

собственные средства банков составляют 43% от общего объема, а

привлеченные средства юридических и физических лиц - 40% и 18%

соответственно. В общем объеме кредитных ресурсов львиную долю занимают

кредитные ресурсы, мобилизованные филиалами коммерческих банков Украины

(75.2%).

На начало года произошло снижение абсолютной суммы ресурсов на 0.1%

за счет снижения собственных средств банка на 4.5%. В то же время

увеличилась сумма средств физических лиц на 3.0%, юридических лиц

на расчетных счетах - 3.8%. На протяжении последних нескольких

месяцев отмечается прирост средств населения, однако существенного

влияния на ресурсную позицию банков он не оказывает, так как

происходит в основном за счет прироста вкладов до востребования. За март

их остатки выросли на 18.1%, а срочных депозитов - на 9.4%.

Собственные средства банков, расположенных в регионе на 01.04.97

составили 142.1 млн.грн., из которых 62.5% принадлежит филиалам

коммерческих банков Украины (см. приложение 12). Наибольший объем

собственных средств у филиала банка "Украина" - 32.2 млн.грн., так как

этот банк обслуживает агропромышленный комплекс Украины. Выделяются также

филиалы Проминвестбанка и Укрсоцбанка - 17.5 млн.грн. и 14.9 млн.грн.

соответственно. Это объясняется тем, что они принадлежат крупнейшим

отраслевым банкам Украины, контрольный пакет акций которых принадлежит

государству. Укрсоцбанк и Проминвестбанк были созданы на основе

капитала бывших отраслевых банков СССР - Жилсоцбанка и Промстройбанка

соответственно. Лидирующее положение по привлечению средств юридических

лиц занимают филиалы Укрсоцбанка, банка "Украина" и Проминвестбанка.

Причем 35.8% приходится на Укрсоцбанк - это связано с ориентацией банка.

Торговля, коммунальные платежи, туризм - это сфера деятельности

большей части клиентов, обслуживающихся в Укрсоцбанке. Сумма

средств, мобилизованная только одним филиалом Укрсоцбанка в 1.6 раза

превышает общий объем средств, привлеченных самостоятельными банками

Крыма.

Что касается средств, привлекаемых от населения, то абсолютным

лидером в этом направлении является Крымское отделение Сбербанка. Он

привлек 37.5 млн.грн. или 63% от общего объема средств населения,

это связано с тем, что основное направление деятельности этого

банка - работа с населением. Вообще, сумма средств, привлеченная

самостоятельными банками Крыма занимает 1/5 часть от суммы средств,

привлеченных филиалами коммерческих банков Украины.

Самостоятельные банки Крыма уступают в этих показателях филиалам

коммерческих банков Украины в силу их недавнего образования и

незначительной суммы акционерного капитала. Но следует отметить, что имея

сегодня в активе облигации внутреннего государственного займа на 34.2

млн.грн., банки, работающие в Крыму имеют возможность расширить свою

ресурсную позицию за счет ломбардных кредитов НБУ, участия в операциях

"РЕПО", положение по проведению которых уже утверждено НБУ.

2.3. Анализ активных операций коммерческих банков Крыма.

Кредитование традиционно считается важнейшим и высокодоходным видом

активных операций коммерческих банков. Мировой опыт показывает, что

более 50% прибыли банки получают от осуществления кредитных операций.

Опыт украинских банков в кредитовании невелик, это объясняется

сравнительно небольшим сроком функционирования банковской системы Украины и

переходом экономики к рыночным отношениям.

Кредитные операции банков хорошо отражает кредитно-

инвестиционный портфель ( КИП ). КИП состоит из:

. межбанковских кредитов;

. краткосрочных кредитов;

. долгосрочных кредитов;

. кредитов в валюте;

. приобретенных ценных бумаг и средств, вложенных в совместную

деятельность.

По состоянию на 01.01.97 года КИП в среднем по банкам Украины

составил 2794.4 млн.грн. Наибольший объем кредитно -

инвестиционного портфеля имеют следующие украинские банки:

Приватбанк - 614.5 млн.грн. и Аваль - 516.5 млн.грн. Общий объем КИПа

банков, расположенных на территории республики Крым 196.1 млн.грн., из них

большая часть принадлежит самостоятельным банкам Крыма (см. приложение

13).Отношение кредитно - инвестиционного портфеля к капиталу показывает

насколько хорошо защищены выданные кредиты собственным капиталом. В

среднем по Украине этот показатель составляет 2.55, а в Крыму -

1.38. Учитывая рискованность кредитных операций, можно сказать, что

банки, у которых этот показатель низкий, имеют более надежные активы, а

те, у которых он высокий - потенциально более прибыльные.

Менее рискованным можно считать вложения банков в облигации

внутреннего государственного займа. Следующим по надежности можно считать

кредитование валютой под залог. Долгосрочное кредитование могут позволить

банки, обслуживающие дочерние структуры ( как правило, учредителей ).

По данным "Группы - 42" в конце 1996 г. структура кредитно

-инвестиционного портфеля украинских банков улучшилась. В течение декабря

уровень просроченных и пролонгированных кредитов в кредитном портфеле

уменьшилась на 6%.

Что касается ситуации в Крыму, то по состоянию на 01.04.1997 года

банковской системой республики было направлено в экономику кредитных

ресурсов на общую сумму 146.7 млн.грн., в том числе 131.2

млн.грн.(89.4%) - в национальной валюте, 15.5 млн.грн.(10.6%) -

в иностранной. Объем кредитных вложений вырос за месяц на 4.3%, а

наибольший рост отмечен по отделению Эксимбанка - 19.8%, дирекции

Украины - 14%. Следует также отметить, что на протяжении прошлого

года отмечается прирост кредитных вложений в иностранной валюте. На

долю филиалов украинских банков приходится 72.5% выданных кредитов,

Страницы: 1, 2, 3