|
составу статей привлеченные средства (брутто) можно разделить на
четыре группы:
-депозиты до востребования;
-срочные депозиты;
-сберегательные вклады;
-кредиты, полученные от других банков.
Привлеченные средства (нетто) являются реальным ресурсом банка,
вложения которого приносит доход. Оптимальным в структуре платных
привлеченных ресурсов являются следующие соотношения: депозиты до
востребования не более 30%, депозиты срочные – не менее 50%,
межбанковские кредиты – не более 20%. Рассмотрим структуру
привлеченных средств на примере филиала «Кузбасспромбанк». Из таблицы
2.4. следует, что привлеченные средства банка на начало анализируемого
года занимают 83,16% в валюте баланса и 74,55% - на конец года. В том
числе средства на расчетных счетах предприятий в рублях составляли на
начало года 14,3% от суммы привлеченных средств и рост их наблюдается
до августа 1998 года ( в 1,9 раза). К концу года вновь происходит
уменьшение остатков на расчетных счетах предприятий на 23,3% (в
сравнении с данными на 1сентября 1998 года).
Таблица 2.3.
Структура привлеченных средств
коммерческого банка. (%)
|Привлеченные средства | 1.01.98.| 1.01.99.|Изменения за период |
| | | |(тыс.руб.) | (%) |
|1. Депозиты до востребования| 14,3 | 30,8 | +3514 | +16,5 |
|2. Срочные депозиты | 24,5 | 20,5 | -5164 | -4,5 |
|3. Вклады населения | 42,1 | 27,6 | -11503 | -14,5|
|4. Межфилиальный кредит | 19,1| 21,1 | -2247 | +2,0|
|Итого | 100 | 100 | -15400 | - |
| | | | | |
Данные таблицы 2.3. показывают, что основная доля привлеченных средств
приходится в 1997 году на вклады населения (42,1%), в 1998 году
приоритет переходит на депозиты до востребования (30,8% в структуре
привлеченных средств). Объем вкладов населения упал с 42,1% до 27,6%,
отток вкладов в
|Анализ динамики | | | | | | | | | | |Таблиц| |(%) |
|структуры пассивных | | | | | | | | | | |а 2.4.| | |
|операций Банка | | | | | | | | | | | | | |
|1998год | | | | | | | | | | | | | |
|Показатели |01.01|01.02|01.03.|01.04.|01.05.|01.06|01.07|01.08|01.09.|01.10.|01.11.|01.12.|01.01.|
| |.98 |.98 |98 |98 |98 |.98 |.98 |.98 |98 |98 |98 |98 |99 |
|I.Привлеченные ресурсы|61,16|62,69|63,75 |65,67 |67,18 |66,27|61,52|58,5 |56,01 |56,11 |55,85 |39,53 |58,37 |
| - в рублях |60,83|59,03|59,66 |61,47 |63,29 |63,36|59,5 |56,91|54,25 |5347 |53,43 |38,16 |56,75 |
| - в валюте |3,34 |3,66 |4,09 |4,19 |3,89 |2,91 |2,02 |1,59 |1,76 |2,64 |2,42 |1,37 |1,62 |
|1.Остатки на |11,69|12,74|13,6 |16,87 |18,34 |19,19|26,58|29,53|29,27 |27,34 |24,67 |25,48 |26,3 |
|расчетных,текущих | | | | | | | | | | | | | |
|счетах предприятий | | | | | | | | | | | | | |
| а) юридических лих |11,69|12,74|13,6 |16,87 |18,34 |19,19|26,58|29,53|29,27 |27,34 |24,67 |25,48 |26,3 |
| - в рублях |11,69|12,74|13,6 |16,87 |18,34 |19,19|26,58|29,53|29,27 |27,34 |24,67 |25,48 |26,3 |
| - в валюте |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |
|2. Депозиты |50,97|49,95|50,15 |40,3 |40,49 |38,49|34,86|28,93|26,74 |28,77 |31,18 |14,05 |32,07 |
| а) юридических лих |13,37|16,71|18,31 |10,1 |10,39 |6,07 |6,47 |2,82 |2,93 |2,68 |2,7 |2,85 |8,51 |
| - в рублях |13,37|16,71|18,31 |10,1 |10,39 |6,07 |6,47 |2,82 |2,93 |2,68 |2,7 |2,85 |8,51 |
| - в валюте |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |
| б) населения |37,6 |33,24|31,84 |30,21 |30,1 |32,42|28,39|26,11|23,81 |26,09 |28,48 |11,2 |2,56 |
| - в рублях |34,26|29,58|27,75 |26,01 |26,2 |29,5 |26,37|24,52|22,05 |23,45 |26,16 |9,83 |21,94 |
| - в валюте |3,34 |3,66 |4,09 |4,19 |3,89 |2,92 |2,02 |1,59 |1,76 |2,64 |2,42 |1,37 |1,62 |
|3. Эмитированные |1,5 |- |- |8,5 |8,35 |8,59 |0,08 |0,04 |- |- |- |- |- |
|ценные бумаги | | | | | | | | | | | | | |
| - в рублях |1,5 |- |- |8,5 |8,35 |8,59 |0,08 |0,04 |- |- |- |- |- |
| - в валюте |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |
|II.Покупные ресурсы |19 |19,39|19,51 |19,78 |18,44 |18,96|21,45|23,34|24,24 |25,4 |25,64 |26,93 |16,18 |
|1.Межфилиальные |18,6 |18,97|19,1 |19,37 |18,04 |18,55|21,01|22,87|23,75 |24,9 |25,14 |26,4 |15,67 |
|кредиты | | | | | | | | | | | | | |
| - в рублях |18,6 |18,97|19,1 |19,37 |18,04 |18,55|21,01|22,87|23,75 |24,9 |25,14 |26,4 |15,67 |
| - в валюте |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |
|2.Ресурсы на программу|0,4 |0,42 |0,41 |0,41 |0,4 |0,41 |0,44 |0,47 |0,49 |0,5 |0,5 |0,53 |0,6 |
|"Жилье" | | | | | | | | | | | | | |
| - в рублях |0,4 |0,42 |0,41 |0,41 |0,4 |0,41 |0,44 |0,47 |0,49 |0,5 |0,5 |0,53 |0,6 |
| - в валюте |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |
|ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |83,16|82,08|83,26 |85,45 |85,62 |85,23|82,97|81,84|80,25 |81,51 |81,49 |66,46 |74,55 |
|III.Собственные |12,25|12,57|12,67 |12,25 |12,19 |12,55|14,21|15,49|16,04 |16,75 |16,73 |17,62 |14,69 |
|средства банка | | | | | | | | | | | | | |
|1.Уставный фонд |6,88 |7,08 |7,14 |6,64 |6,68 |3,58 |7,79 |8,49 |8,77 |9,13 |9,04 |9,54 |9,56 |
|2.Резервный фонд |1,98 |2,02 |2,04 |2,07 |2,03 |6,88 |2,37 |2,58 |2,68 |2,81 |2,84 |2,98 |- |
|3.Другие фонды |3,39 |3,46 |3,49 |3,54 |3,48 |3,58 |4,05 |4,42 |4,59 |4,81 |4,85 |5,1 |5,13 |
|4.Нераспределенная |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |
|прибыль | | | | | | | | | | | | | |
|IV.Резерв на покрытие |4,59 |2,13 |2,15 |2,17 |2,15 |2,22 |2,42 |2,63 |2,72 |1,58 |1,6 |1,28 |1,03 |
|кредитных рисков | | | | | | | | | | | | | |
|V.Резерв на покрытие |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |
|рисков по ценным | | | | | | | | | | | | | |
|бумагам | | | | | | | | | | | | | |
|VI.Кредиторы банка |- |2,18 |1,92 |0,06 |0,04 |- |0,4 |0,04 |0,99 |0,16 |0,18 |14,64 |9,73 |
|VII.Прочие пассивы |- |1,04 |- |0,07 |- |- |- |- |- |- |- |- |- |
|ИТОГО ПАССИВОВ |100 |100 |100 |100 |100 |100 |100 |100 |100 |100 |100 |100 |100 |
абсолютной сумме за год составил 11,5 млн. рублей (см. рис.2.3).
Подобная тенденция характерна и для срочных депозитов. Снижение их за
год составило 42%, или 5,2 млн. рублей. Данная ситуация явилась
следствием финансового кризиса, который нанес серьезный удар по
финансовой устойчивости банка, в частности вызвал недоверие клиентов к
филиалу «Кузбасспромбанк», что повлекло за собой масштабный отток
средств населения. В связи с этим, филиал понес потери, связанные с
вынужденной ликвидацией активов для ажиотажного спроса на денежную
наличность. Таким образом, в результате банковского кризиса была
подорвана собственная депозитная база банка.
Рис.2.3. Динамика вкладов населения в
1998 году.
Структура привлеченных средств показывает большую зависимость филиала
от межбанковских кредитов. Они занимают 19,1% - 21,1% от обязательств
банка. Такое положение связано с тем, что филиал «Кузбасспромбанка»
имеет небольшой круг клиентуры в виде юридических лиц, поэтому
собственная ресурсная база недостаточна для обеспечения роста активных
операций. Для успешного функционирования и обеспечения стабильной
работы очень важно расширять круг клиентов в виде предприятий и
организаций различных форм собственности, что позволит снизить
системный риск депозитных операций банка.
Для оценки стабильности денежных вкладов населения в качестве ресурсов
краткосрочного кредитования используются такие показатели, как средний
срок хранения вкладного рубля и уровень оседания средств, поступающих
во вклады. В 1998 году средний срок хранения вкладов составил 37,5
дня, это на 5,7 дня меньше в сравнении с предыдущим годом. Уровень
оседания средств во вкладах характеризует их стабильность, что
позволяет банку использовать их как долгосрочный ресурс кредитования и
повышает ликвидность банка. В 1998 году уровень оседания средств во
вкладах по филиалу составил 8,2%, что в 1,7 раза меньше, чем в 1997
году. Низкий уровень этого показателя объясняется тем, что 53,6 % –
57,5% от общего объема вкладов принадлежит вкладам до востребования,
то есть зачисления на счета граждан заработной платы.
Таблица 2.5.
Динамика структуры вкладов населения по срокам
востребования.
| | | | Отклонение за год |
|Срок вклада |1.01.98. |1.01.99. | |
| | | | Сумма тыс| (%) |
| | | |(тыс. рублей)| |
|До востребования | 53,63| 57,49 | -5611 | +3,86|
|До 30 дней | 2,19 | 1,16 | -375 | -1,03|
|От 31 до 90 дней | | 25,54 | -562 | + |
| |14,95 | | |10,59 |
|От 91 до 180 дней | | 3,8 | -2804 | |
| |14,01 | | |-10,21 |
|От 181 до 1 года | 13,0| 12,1 | -1641 | -0,9 |
|От 1 года до 3 лет | 2,22| - | -510 | |
| | | | |-2,22 |
|Итого | 100 | 100 | - 11503 | - |
Из таблицы 2.5. видно, что при значительном оттоке по всем видам
вкладов (11,5млн. рублей), структура вкладов по срокам востребования
характеризуется достаточно динамично. Наиболее значительные изменения
наблюдаются по вкладам со сроком от 31 до 90 дней – рост 10,6% и
снижение на 10,2% по вкладам со сроком от 91 до 180 дней.
Таблица 2.6.
Структура привлеченных средств по экономическим
субъектам.
(%)
| Показатели | | |Отклоне- |
| |1.01.98. |1.01.99. |ние |
|I. Средства на счетах юридических лиц| 14,31 | 30,77 | |
| | | |+16,46 |
| 1.Средства бюджетов. | 5,97| 4,59 | |
| | | |-1,38 |
| 2.Средства внебюджетных фондов. | 1,07| 11,52| |
| | | |+10,45 |
| 3.Счета предприятий, находящихся в| 1,06| 0,28 | -0,78|
|федеральной собственности | | | |
| 4.Счета предприятий, находящихся в| 1,0 | 0,53 | -0,47|
|государственной собственности. | | | |
| 5.Счета негосударственных | 5,19| 13,8 | +8,61|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10
|
