распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами,

свободный выбор клиентов, распоряжение доходами.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения комбанка со

своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставление

ссуды, банк исходит из критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы банка заключается в том, что регулирование

его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими, а

не административными методами.

2. Кредит как способ перераспределения капитала.

Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией

потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий

формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и

кредита.

Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного

перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно

горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового

рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в

управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе

экономических отношений.

Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму

движения ссудного капитала т.е. денежного капитала, предоставляемого в

кредит. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный

и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи

свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и

государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который

передается за плату во временное пользование. Капитал физически, в виде

средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие.

Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала.

Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как

эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и

уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного

перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закреплением

производственного капитала в определенной натуральной форме. Он

позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то

же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов

действующих предприятий, обслуживания процесса реализации

производственных товаров, что особенно важно в условиях становления

рыночных отношений. Ссудный капитал перераспределяется между

отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые

обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается

предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития

экономики России. Поэтому кредит выполняет

перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и

активно используется государством в регулировании производственных

пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру

денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к

жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период

перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных

расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать

экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного

воспроизводства в целом. Благодаря кредиту происходит более быстрый

процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации

производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении

программы приватизации государственной и муниципальной собственности на

основе акционирования предприятий.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности

ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно

обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредитная система стимулирует развитие производительных сил, ускоряет

формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе

достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков

на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и

льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех

предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам

осуществления общенациональных программ социально-экономического развития.

Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных

вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых

регионов.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное

становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение

других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и

внешнем экономическом пространстве.

Операции банков по кредитованию компаний и фирм, осуществление

инвестиционных проектов, валютные операции, лизинговые операции по своей

сути не могут считаться ликвидным размещением средств и осуществляются

банками исключительно в целях получения прибыли на разнице в процентных

ставках между размещением и привлечением средств и в виде дополнительных

доходов, связанных с предоставлением таких кредитов.

Помимо прибыльности и ликвидности активных операций немаловажное

значение для их осуществления имеет вопрос кредитных рисков и их

распределения. Если помещение ресурсов в кассовую наличность, остатки на

счетах в Центральном банке, государственные ценные бумаги считаются

имеющими практически нулевую степень риска, а размещение средств у других

банков - активами, то кредиты компаниям, фирмам и другие аналогичные

инструменты денежного рынка сопряжены с более значительным риском, степень

которого меняется в зависимости от вида предоставленного кредита. В этой

связи при проведении активных операций для банков большое значение имеет

вопрос о распределении рисков и недопущение их чрезмерной концентрации на

каком-либо одном виде.

Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски,

которым подвергается банк в процессе операционной деятельности, - риск

ликвидности (неспособность банка погасить обязательства перед вкладчиками),

кредитный риск, риск процентных ставок и т.д.

Поэтому тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита,

постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью и

готовность погасить кредит составляет одну из основополагающих функций

кредитных подразделений банка.

Структура банковского портфеля весьма своеобразна- она почти целиком

состоит из краткосрочных ссуд до 3-4 месяцев с большой степенью

концентрации кредитов в сфере торгово-закупочного бизнеса .Подобная

ориентация банков во многом продиктована суровыми реалиями современной

экономической обстановки в стране.

Мировая банковская практика, основанная на многолетнем опыте работы

в условиях меняющейся конъюнктуры и конкурентного соперничества кредитных

учреждений, выработала своеобразный «кодекс поведения» банков, иначе

говоря, сумму правил, направленных на проведение взвешенной политики и

позволяющих в значительной мере минимизировать риск по ссудным операциям.

Не все правила могут быть перенесены в неизменном виде на российскую

почву и реализованы сегодня в полном объеме. Но тем не менее, нельзя не

учитывать их значение для правильной организации кредитной работы.

1.3. Принципы банковского кредитования.

Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых

структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом

соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу,

главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и

содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в

том числе и в области кредитных отношений.

К принципам кредитования относятся: срочность возврата,

дифференцированность, обеспеченность, платность и целевой характер.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как

экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных

отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность-

необходимость своевременного возврата после завершения использования

средств.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения

возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть

не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, оговоренный

кредитным договором.. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу

кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения

зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными

средствами и темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо

для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации

их работы не позволяют вкладывать им привлеченные кредитные ресурсы в

безвозвратные вложения. В-третьих, для каждого отдельного заемщика

соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность

получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти и хозрасчетные

интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки

кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости

кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше

нормативных.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не

должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита клиентам. Кредит

должен представляться только тем хозорганам, которые в состоянии его

своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна

осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой

понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в

способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный

договором срок, также необходим индивидуальный подход с целью поддержания

отдельных отраслей с учетом интересов банка и политики государства.

Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не

только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита.

Под принципом обеспеченности кредита следует иметь в виду наличие у

заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный

возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-

поручительства.

Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно

нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в

заключаемом между собой кредитном договоре.

Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-заемщик

должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него

денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется

через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это

своего рода «цена» кредита. Платность кредита призвана оказывать

стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет

предприятий, побуждая их к увеличению собственных ресурсов и экономное

расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает

покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в

депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также

обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования

и использования на собственные и другие нужды.

Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при

установлении платы за кредит, следующие:

- базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим

банкам ЦБ РФ;

- средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за

ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11