Банка России;

- обеспечивает координация деятельности расчётно-кассовых центров,

кредитных организаций и подразделения инкассации по вопросам, входящих

в компетенцию управления (отдела),путем организации совместных

семинаров, деловых встреч, совещаний и других мероприятий;

- разрабатывает и осуществляет практические мероприятия по

организации правильной постановке эмиссионно-кассовой работы в расчётно-

кассовых центрах, обеспечивающие сохранность ценностей и соблюдение

эмиссионно-кассового режима;

- проверяет организацию работы с денежной наличностью резервных

фондов и оборотной кассы в расчётно-кассовых центрах и её соответствие

нормативным актам Банка России;

- рассматривает случаи кассовых просчётов и нарушение эмиссионно-

кассовой дисциплины, анализирует их причины и подготавливает

руководству территориального учреждения Банка России предложения по

устранению выявленных нарушений в расчётно-кассовых центров, улучшению

организации кассовой работы и усилению сохранности ценностей;

- осуществляет контроль за устранением в расчётно-кассовых центрах

недостатков, вскрытых ревизиями и проверками;

- рассматривает отчёты расчётно-кассовых центров, анализирует

показатели, характеризующие состояние эмиссионно-кассовой работы в

регионе, составляет отчёт Центральный банк Российской Федерации;

- осуществляет контроль за качеством денежных знаков, находящихся в

обращении в регионе, а также соблюдение реасчётно-кассовыми центрами

признаков платёжеспособности банкнот и монеты Банка России;

- оказывает расчётно-кассовым центрам методическую и

организационную помощь, даёт разъяснения по применению нормативных

актов по вопросам обеспечения сохранности ценностей, организации

эмиссионно-кассовой работы и охраны;

- и т. д.

Функции управления (отдела) распределяются между его работниками,

которые несут ответственность за состояние работы на закреплённом

участке. Распределение функций производится начальником управления

(отдела) эмитссионно-кассовых операций и функциональные обязанности

вручаются под расписку каждому работнику управления (отдела) эмиссионно-

кассовых операций. Возложение на управление (отдел) эмиссионно-кассовых

операций функций, не предусмотренных Положением, не разрешается.

Основными задачами управления (отдела) эмиссионно-кассовых операций

являются:

- проведение единой федеральной политики в области кассовых

операций;

- координация и контроль кассовой деятельности в эмиссионно-

кассовых центрах;

- бесперебойное удовлетворение потребностей денежного оборота в

денежных знаках на соответствующих территориях.

Начальник управления (отдела) на основании имеющихся у него данных

о состоянии кассовой работы, указания руководства, а также по

материалам ревизий, проверок и обследований разрабатывает план работы

управления (отдела), направленный на улучшение кассовой работы и

усиление сохранности ценностей в подчинённых расчётно-кассовых центрах.

План утверждается руководителем территориального учреждения Банка

России или его заместителем, курирующим вопросы эмиссионно-кассовой

работы.

Работники управления (отдела) эмиссионно-кассовых операций

проверяют работу каждого расчётно-кассового центра не реже одного раза

в год. В ходе проверок они оказывают практическую помощь в правильной

постановке кассовой работы, добиваясь устранения выявленных недостатков

и нарушений в работе, как правило, в период проверки.

Начальник управления (отдела) эмиссионно-кассовых операций

территориального учреждения Банка России в пятидневный срок

рассматривает материалы проверки расчётно-кассового центра,

подготавливает предложения по ним, докладывает руководителю

территориального учреждения Банка России или его заместителю,

курирующему вопросы эмиссионно-кассовой работы, который в необходимых

случаях принимает соответствующие меры.

Работники управления (отдела) эмиссионно-кассовых операций

осуществляют контроль за устранением выявленных недостатков в работе

проверенного расчётно-кассового центра.

3. Организация кассовой работы в расчётно-кассовых центрах

Для выполнения функций по кассовому обслуживанию клиентов и

обработке кассовой наличности в структуре каждого расчётно-кассового

центрах создаётся отдел кассовых операций, состоящий из следующих

подразделений:

- приходных касс;

-расходных касс;

-приходно-расходных касс;

-разменных касс;

-касс пересчёта.

Целесообразность создания выше указанных подразделений и их

количество определяется начальником расчётно-кассового центра, исходя

от количества обслуживаемых клиентов и объёма кассовых операций.

Отдел кассовых операций возглавляет заведующий кассой, а при

наличии более 3-х подразделений вводится должность начальника отдела

кассовых операций. Заведующий кассой(начальник отдела кассовых

операций) осуществляет руководство отделом и контроль за работой

сотрудников отдела.

Начальник расчётно-кассового центра обязан:

- обеспечить чёткое и своевременное кассовое обслуживание клиентов;

- обеспечить надлежащее хранение и обеспечить полную сохранность

вверенных ценностей;

- создавать необходимые условия, обеспечивающие соблюдение порядка

приёма, обработки, хранения и выдачи наличных денег и ценностей из касс

и кладовых;

- проводить необходимые мероприятия по недопущению просчётов,

растрат, хищений и злоупотреблений в кассовой работе;

- рассматривать каждый случай просчёта, растраты, хищения и других

злоупотреблений, применяя установленные законодательством меры по

взысканию с виновных лиц причинённого ущерба;

- обеспечивать устранение недостатков, вскрываемых ревизиями и

проверками;

- проводить в соответствии с технической политикой, определяемой

Банком России, работу по внедрению средств механизации и автоматизации

процессов кассовой работы, обеспечивающих повышение производительности

труда кассовых работников;

- проводить необходимые мероприятия по работе с кадрами и повышение

их квалификации.

Приём на работу кассовых работников производится в соответствии с

действующим законодательством Российской Федерации по представлению

заведующего кассой ( начальника отдела кассовых операций) на основании

приказа начальника расчётно-кассового центра. Запрещается работа

кассовых работников расчётно-кассовых центров по , а также совместная

служба близких родственников и супругов. если их работа связана с

прямой подчинённостью или подконтрольностью одного другому.

При необходимости временной замены отдельных кассовых работников

или оказания им помощи в работе по приказу начальника расчётно-

кассового центра совершение кассовых операций на срок не более одного

месяца может быть возложено на подготовленного для этой цели

бухгалтерского или другого банковского работника, с которым заключается

договор о материальной ответственности. Оформление трудовых отношений с

указанным работником, временно допущенным к совершению операций с

ценностями, производится в соответствии с действующим

законодательством. Допуск неподготовленных работников к совершению

операций с ценностями категорически запрещается.

Для осуществления операций с наличными деньгами и другими

ценностями должностные лица, ответственные за сохранность ценностей,

снабжаются металлическими печатями и ключами от кладовых и секций

внутри кладовых, пломбирами и штампами; кассовые работники - ключами от

индивидуальных средств хранения, пломбирами, клише, именными и другими

штампами.

Все печати, пломбиры, клише, именные и другие штампы, ключи от

кладовых, секций, шкафов, ячеек и индивидуальных средств хранения

регистрируются в отдельной книге, которая ведётся специально выделенным

по письменному распоряжению начальника расчётно-кассового центра лицом,

освобождённым от совершения операций с ценностями. Книга

пронумеровывается, прошнуровывается и скрепляется оттиском каучуковой

печати расчётно-кассового центра. Надпись о количестве листов в книге

заверяется подписями лиц, ответственных за сохранность ценностей.

Выдача и приём печатей, пломбиров, клише, штампов и ключей производится

под расписку в книге.

В случае утраты ключа кладовой должен быть изменён секрет замка и

изготовлены новые ключи. К указанной работе привлекаются лица, по

согласованию с подразделением безопасности и защиты информации,

территориального учреждения Банка России. Лица, виновные в утере

ключей, привлекаются к дисциплинарной ответственности в зависимости от

обстоятельств дела.

Все кладовые, а также секции кладовых, должны иметь дубликаты

ключей, которые при сопроводительном письме, подписанном должностными

лицами, ответственными за сохранность ценностей, хранятся в ближайшем

расчётно-кассовом центре, о чём расчётно-кассовому центру, сдавшему его

на хранение, выдаётся квитанция.

Квитанция о сдаче дубликатов ключей другому расчётно-кассовому

центру вместе с копиями описи и сопроводительного письма храниться в

кладовой и учитывается в условной оценке 1 рубль на внебалансовом

счёте № 91202 “Разные ценности и документы”.

Пакет с дубликатами ключей, принятый на хранение от другого

расчётно-кассового центра, помещается в один из шкафов кладовой и

учитывается в условной оценке 1 рубль на внебалансовом счёте № 91202

“ Разные ценности и документы”.

В расчётно-кассовых центрах, находящихся на значительном удалении

от других расчётно-кассовых центров, по письменному разрешению

руководителя территориального учреждения Банка России, пакет с

дубликатами ключей может храниться в сейфе лица, ответственного за

ведение секретного делопроизводства. Расписка лица, ответственного за

ведение секретного делопроизводства, с приложенными копиями

сопроводительного письма и описи хранения в кладовой и учитывается на

счёте № 91202 “Разные ценности и документы”.

Изъятие дубликатов ключей из мест хранения производится в случаях

поломки или утраты первого экземпляра ключа, при ревизиях, связанных со

сменой должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, а также

при ревизиях и проверках, проводимых по поручению вышестоящей

организации. В этих случаях должностные лица, ответственные за

сохранность ценностей, составляют и подписывают акт, указывая причины

изъятия. Акт приобщается к внебалансовому расходному ордеру.

В рабочее время двери кабин операционных касс должны быть закрыты

на ключ. Вовремя осуществления кассовых операций запрещается оставлять

кляч в скважинах замков кладовых ценностей, секций, шкафов, ячеек и

индивидуальных средств хранения. Кассирам запрещается при временных

отлучках с рабочего места оставлять в открытом виде деньги, кассовые

документы, штампы, клише, пломбиры и ключи от индивидуальных средств

хранения. Собственные деньги кассиров, верхняя одежда, пища и другие

предметы должны храниться в специально отведённой комнате или шкафах,

расположенных в кассовом узле, но вне помещения кассы.

Кассиры приходных и расходных касс снабжаются образцами подписей

операционных работников, уполномоченных подписывать приходные и

расходные кассовые документы, а операционные работники, связанные с

оформлением приходно-расходных документов, - образцами подписей

кассиров указанных касс. Образцы заверяются образцами подписей

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10