двух банков с одинаковой структурой: банки изменяют набор отделов и

комитетов, состав руководящих органов в соответствии с меняющимися

условиями работы банка, новыми задачами, рекомендациями экспертов по

менеджменту и т.д.

В общей организационной структуре банка можно выделит два типа отделов:

отделы, выполняющие линейные функции, и отделы, выполняющие штабные

функции.

Линейные отделы непосредственно заняты выполнением операционной работы,

например, принятием вкладов, выдачей кредитов, покупкой ценных бумаг и т.д.

Термин «линейный» характеризует характер связей этих отделов с высшими

эшелонами банка. Линейные функции делегируются с высших этажей иерархии на

низшие, что создает непрерывную «цепь команд» или «линию» команд по

вертикали, связывающую один уровень с другим.

Штабные отделы занимаются обслуживанием линейных отделов, оказывают им

помощь для повышения эффективности их деятельности. Примером могут служит

отделы планирования, кадров, юридический, статистики и т.д.

Хотя штабные отделы не должны присваивать себе управленческие функции по

отношению к линейным , подобная узурпация часто происходит на практике.

Если подобные отношения имеют место, они могут быть причиной внутренних

конфликтов, так как руководители линейных и штабных служб могут давать

противоречивые указания и рекомендации рядовым работникам банка. Теория

менеджмента рекомендует четко разграничивать функции отделов разных типов и

всегда иметь в виду, что штабные отделы обладают лишь правом оказывать

помощь и давать консультации. Как правило, штабные отделы всегда выделяются

в отдельный блок.

Известно несколько принципиальных схем построения банка. Каждая из них

адекватна определенному типу кредитного рынка. Так, в условиях локального

рынка, ограниченного контингента клиентов, отсутствия активного

соперничества конкурирующих учреждений, неразвитости или полного отсутствия

филиальной сети наиболее распространена так называемая пирамидальная схема

построения банка. Для нее характерна предельная простота вертикальных

связей, прямое и непосредственное подчинение отделов высшему руководству

банка (рис. 1.1.)

С усилением специализации отдельных операционных звеньев, переходом от

оптовых операций с избранной клиентурой к розничному обслуживанию массового

контингента потребителей финансовых услуг, расширением района банковской

деятельности неизбежно меняется организационная структура банка. Здесь

возможно несколько вариантов. Все они, однако, имеют ту общую черту, что

все больше полномочий переходит от центральных органов управления к

руководителям более низкого ранга, возникают промежуточные звенья между

высшим руководством банка и низовыми структурами.

Одна из альтернативных схем, обеспечивающих сосредоточение функций и

усиление роли отделений банка, носит название географической структуры

(рис.1.2.)

Еще один возможный подход к организации работы банка на большой

территории носит название функционального. Здесь управление операциями

основано на четком разделении функций аккумуляции ресурсов и способов их

использования (рис. 1.3.).

В рамках своей организационной структуры каждый банк создает отдел или

группу отделов, которые отвечают за выдачу и оформление кредитов, анализ

ссудного портфеля, контроль за ходом погашения предоставленных кредитов и

т.д. В небольших банках процедура выдачи кредитов предельно упрощена;

каждый кредитный инспектор обслуживает разные категории заемщиков и

выполняет всю работу по оценке кредитоспособности клиента и т.п.

В крупных же банках неизбежна специализация и делегирование функции. За

каждым кредитным инспектором закреплен определенный круг клиентов, многие

функции выполняются особыми подразделениями «поддержки». К этим функциям

относятся:

ведение кредитного архива (сбор и хранение документов, связанных с выдачей

кредитов, ответы на запросы клиента, руководства и других подразделений

банка);

сбор данных о кредитоспособности (контакты с другими финансовыми

учреждениями, информационными агентствами, работодателями и т.д.);

анализ финансового положения клиента (изучение отчетов, балансов,

подготовка аналитических таблиц, расчет коэффициентов);

контроль за качеством и структурой кредитного портфеля (последующая

проверка обоснованности удовлетворения кредитных заявок; выявление

ненадежных ссуд, разработка мер по устранению критических ситуаций,

грозящих непогашением кредитов; подготовка отчетов о состоянии кредитов для

руководящих органов банка);

контроль за ходом погашения кредитов.

На рис. 1.4 изображена «кредитная вертикаль», или схема управления

кредитными операциями в небольшом банке. Она достаточно проста: два отдела

управляют коммерческими и потребительскими ссудами, причем в их ведении

находятся подразделения, контролирующие работу банковских отделений.

Имеются также отдел изучения кредитоспособности, где сосредоточены все виды

финансового анализа и контроль за состоянием дел заемщиков.

В крупном банке (рис. 1.5) происходит специализация и сегментация

отдельных функций кредитования. При этом отраслевой принцип организации

ссудных операций сочетается с географическим. Выделяются две крупные

«ветви» кредитных операций. Одна группа отделов, осуществляет выдачу

деловых кредитов. Старшие руководители банка возглавляют отделы по

кредитованию предприятий различных отраслей, выдаче внешних кредитов,

кредитованию клиентуры в городских районах и операции в провинции. Кроме

того, есть большой отдел кредитных операций, выполняющий работу по анализу

финансового положения клиентов, подготовке всей документации, оформлению

ссуд и контролю за их погашением. Вторая «ветвь» организационной структуры

контролирует операции по кредитованию потребителей и тесно связана с

работой филиальной сети банка. На верхних этажах банковской администрации

имеется кредитный комитет, рассматривающий дела о предоставлении крупных

ссуд и утверждающий рядовые сделки, комитет по аудиту и подразделения ,

осуществляющие анализ кредитного портфеля. Стратегию кредитной политики

определяет совет директоров банка.

1.2 Виды и методы кредитной политики.

Общеизвестно, что благоразумная банковская практика по предоставлению

кредитов включает в себя необходимость наличия кредитной политики банка,

которая должна быть оформлена в виде внутренних нормативных документов и

утверждена Советом банка. В данных документах должны быть отражены все

основные положения касающиеся выдачи кредитов - типы и цели кредитов,

задачи кредитной политики банка, разделение ответственности и полномочий

работников банка в области кредитования, политика в отношении анализа и

классификации кредитного портфеля, а также соответствующих отчислений в

резерв, меры, принимаемые в случае возникновения проблемных кредитов и

так далее. Каждый банк проводит свою собственную политику в области

кредитования, так как они работают в различных условиях. Это могут быть

экономические, политические, отраслевые и географические факторы.

Банкам настоятельно рекомендуется разрабатывать всестороннее руководство

по кредитной политике с тем, чтобы обеспечить основные направления

кредитной политики и определить обязанности и полномочия всех служащих

банка, занятых в процессе предоставления кредитов клиентам банка. Такое

руководство отражает кредитную философию и стратегию банка по большинству

вопросов, связанных с предоставлением кредита.

Не существует определенной , подходящей всем банкам формы такого

руководства. Каждый банк должен создать свое собственное руководство по

кредитной политике, отражая экономические, политические и географические

условия, в которых он проводит свою кредитную политику.

В руководстве обычно расписывается :

. правомочия по кредитованию и его методы;

. услуги по ссудам предоставляемые клиентам;

. методы оценки и анализа проекта на кредит;

. составление кредитной документации;

. а, также обязанности кредитного служащего.

Правомочия по кредитованию и его методы. Эта часть руководства по

кредитной политике описывает систему и процедуры согласно которым банк

обрабатывает и одобряет различные виды кредитных услуг, предоставляемых

клиентам. Правомочия по кредитованию определяется количеством и уровнем

кредитных служащих, чьи подписи необходимы для утверждения определенного

кредита. К процедурам относятся те действия, которые должны быть

предприняты кем-то определенным в процессе утверждения кредита. Система

утверждения кредита обычно многоступенчата. Уровень на котором каждый

кредит будет утверждаться, зависит от совокупного положения клиента и

кредитного риска. Например:

1st Индивидуальное правомочие: кредитная услуга, не вызывающая

достижения совокупного уровня кредита более 15 000 долларов,

может быть утверждена одним кредитным служащим в отделе

предоставления кредитов(кроме кредитов, заслуживающих особого

внимания).

2nd Двойная подпись: кредитная услуга, вызывающая превышение

совокупного объема кредита свыше 15 000 долларов, но не более

100 000 долларов, и не вызывающая необычных кредитных рисков,

может быть утверждена двумя подписями (например, кредитного

служащего и его начальника).

3rd Кредитный комитет: кредитная услуга, вызывающая увеличение

совокупного объема кредита клиенту свыше 100 000 долларов,

должна быть утверждена банковским кредитным комитетом.

Услуги по ссудам предоставляемые клиентам. Банк может производить как

все виды кредитования, так и выбрать для себя какие-либо приоритетные виды,

сообразуясь со своими возможностями, желаниями и опытом.

Методы оценки и анализа кредитоспособности заемщика. Банк может

использовать несколько методов оценки потенциальных заемщиков: финансовые

показатели заемщика, финансовые показатели по отрасли. В последнее время

разрабатываются методы оценки с помощью разного рода статистических

моделей. Выбор методов зависит от размера банка, области кредитования.

Составление кредитной документации. Помимо этого, банк должен детально

оговорить порядок кредитования, отразив в своих документах все стадии,

начиная с момента подачи заявки на получение кредита. В нормативных

документах банка должны приводиться также все виды и формы внутренней

отчетности, разработанные банком по работе, связанной с кредитованием.

Кроме этого, особенно важно отразить во внутренних документах банка все

мероприятия и процедуры, обеспечивающие должный уровень последующего

контроля на каждой из нижеприведенных стадий работы с кредитами.

Картотека кредитной информации. Картотека кредитной информации является

не документом, а внутренней, хронологической и всеобъемлющей регистрацией

всех взаимоотношений между банком и клиентом этого банка. Содержание

картотеки обычно выходит за рамки чисто кредитных взаимоотношений и

затрагивает регистрацию всех видов деятельности между контрагентами (кроме

трастовых взаимоотношений). Всеобъемлющая природа такой картотеки

необходима для определения рентабельности или рискованности состояния всего

комплекса взаимоотношений. Содержание ККИ, помимо всего прочего, должно

включать:

копии всех корреспонденций между клиентом и банком;

все записи, подготовленные персоналом банка в качестве детального отчета о

своих контактах с клиентом;

копии всех письменных кредитных анализов и утверждений ссуд, подготовленных

служащими банка, содержащие подписи утверждавших сотрудников и, в случае

отказа на просьбу о ссуде, причины этого отказа;

копии всех договоров и соглашений, соглашений о ссудах, ограничений

получения инвалюты и всей остальной документации, относящейся к

взаимоотношениям с клиентом;

копии анализов прибыльности, относящихся к взаимоотношениям.

1.3 Виды кредитов.

Для того, чтобы говорить об управлении кредитами в банках, надо понять,

что же такое кредит и кредитный рынок.

Кредит - это сумма денег, получаемая заемщиком от банка или иного

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13