бумаги, которые банк продает клиенту на определенный срок с обязательством

его выкупа под определенный процент.

При пассивных операциях коммерческих банков не происходит роста

денежной массы в целом, а происходит замена наличных денег на безналичные.

В то же время эмиссия депозитных денег в результате пассивных операций КБ

создает предпосылки для эмиссии новых депозитных денег, а соответственно

росту денежной массы в целом. В частности это происходит в результате

активных операций КБ по размещению банковских депозитов. Банк может создать

депозит путем предоставления ссуды (кредита) клиенту, зачислив его на счет

должника-заемщика.

Именно в активных операциях банков проявляется эффект банковского

мультипликатора, то есть многократного расширения или сокращения депозитов

в результате банковских операций. Этот эффект лежит в основе эмиссии

депозитных денег коммерческими банками. Эффект банковского мультипликатора

связывает кредитные операции банков с размерами банковских депозитов и

банковскими резервами.

В результате межбанковских операций банки на основе договоров могут

привлекать и размещать друг у друга денежные средства в форме депозитов,

совершать различного рода взаимные операции. При недостатке кредитных

ресурсов банки могут получать кредиты у ЦБ. В целом коммерческие банки

выдают кредиты и совершают другие активные операции (в том числе и на

фондовом рынке) на денежные суммы во много раз превышающие их собственные

ресурсы.

В случае необходимости оживления экономической ситуации ЦБ может

снизить учетную ставку по своим кредитам и норму обязательных резервов для

банков. Это приводит к росту депозитных денег, а, следовательно, и

инвестиций в производственную, социальную и потребительскую сферы. Рост

спроса вызывает оживление в экономике. В то же время возможен перегрев

экономики, что связано с избытком денежной массы, инфляцией, неуправляемым

ростом цен.

2. Формы безналичных расчетов.

В зависимости от экономического содержания различают две группы

безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за

товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во

внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит,

расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных расчетов состоит в

том, что они ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную

величину наличных денег в обороте, сокращаются издержки на печатание и

доставку наличных денег.

Существуют различные системы организации безналичных расчетов,

сложившиеся исторически и связанные с особенностями экономического развития

разных стран.

Исторически одной из первых система безналичных расчетов сложилась в

Великобритании, где безналичные расчеты осуществляются по чекам и другим

платежным документам осуществляются через клиринговые (расчетные) палаты -

межбанковские организации, осуществляющие расчеты между банками-их членами

– путем зачета взаимных требований. Конечное сальдо подлежит оплате через

счета ЦБ.

Во Франции, ФРГ и ряде других европейских стран безналичные расчеты

осуществляются через жиробанки, связывающие между собой КБ и сбербанки.

Сложившаяся к настоящему времени в России банковская система

относится к так называемым двухъярусным, для которых характерно наличие

двух уровней банковских учреждений:

- первый уровень - Центральный банк, выполняющий роль эмиссионного центра

(осуществляющего выпуск в обращение денег),

- второй уровень, на котором находятся коммерческие банки страны

(сберегательные, отраслевые, инвестиционные и другие), осуществляющие

прием вкладов, кредитование физических и юридических лиц, торговлю

ценными бумагами и другие операции.

Родоначальником двухъярусной банковской системы является Английский

банк, возникший еще в 1694 г. Билеты Английского банка стали обязательными

к приему по всем платежам. Однако с 1797 г. количество выпускаемых банкнот

стало строго ограничиваться, и с 1833 г. Английский банк получил

монопольное право на денежную эмиссию. Английская денежная политика

строилась в соответствии с работами своего выдающегося соотечественника -

английского экономиста Давида Рикардо (1772 - 1823 гг.). Для реализации

денежной политики, т.е. для стабильности и конвертируемости валюты, он

считал необходимым установление пределов для эмиссии банкнот. По мнению

Рикардо, этого можно добиться, если единственным эмитентом банкнот будет

государственный банк и гарантией обеспеченности банкнотного обращения может

быть лишь строгое соответствие между объемом этой денежной массы и запасами

металла.

Сегодняшним образцом, на который ориентируются многие страны,

совершенствующие свое банковское дело, является Федеральная Резервная

система США (ФРС США), сложившаяся после принятия Акта о федеральном

резерве в 1913 г. ФРС США состоит из 12 региональных государственных

банков, имеющих около 40 отделений. Кроме того, в ФРС США входят 6000

первоклассных коммерческих банков, сосредоточивших у себя 80% депозитов.

Коммерческий банк, входящий в ФРС, получает чартер - лицензию на свое

существование и кредитную поддержку, но предоставляет в отделение Госбанка

полную отчетность о движении средств. Право на получение кредитов ФРС имеют

и не входящие в систему банки. Их насчитывается около 8000, в основном,

небольшие банковские конторы. При этом все 14.000 коммерческих банков

обязаны хранить свои резервы на счетах ФРС.

Деятельность ФРС, как и Бундесбанка Германии, находится вне контроля

исполнительной власти. Заседание совета управляющих происходит за закрытыми

дверями, и лишь отчет о деятельности ФРС предлагается на утверждение

Конгресса США. Тем самым создаются гарантии для невозможности превращения

Центрального банка в исправного кредитора национальных программ, которые

реализует правительство.

Центральный банк России - главный государственный банк страны,

наделенный особыми функциями:

- правом эмиссии денежных знаков;

- правом хранения золотовалютных резервов государства;

- правом кредитования и ведения счетов коммерческих банков и

правительства;

- правом регулирования денежного обращения и контроля над деятельностью

кредитных учреждений.

В России нет реальной автономии Центрального банка от исполнительной

власти, т.к. Центральный банк и правительство в лице министерства финансов

совместно заняты исполнением государственного бюджета. Проблемы в их

взаимодействии возникают при дефиците бюджета.

В РФ расчеты между банками осуществляются через корсчета в РКЦ ЦБ РФ.

Иную структуру имеют межбанковские расчеты в США, где существует

Федеральная Резервная Система, состоящая из 12 региональных ЦБ.

По типу основных операций банков по обеспечению безналичных расчетов

можно выделить:

-инкассовые операции по получению банками для клиентов денег по их

поручению и за их счет по различным документам;

-переводные операции по переводу банками средств клиента по его

поручению и за его счет;

- аккредитивные - обязательства банка производить по поручению клиента

и за его счет платежи определенному адресату в пределах суммы и на

условиях, указанных в поручении;

- расчеты чеками,

- расчеты векселями.

При расчетах по инкассо банк-эмитент обязуется по поручению клиента и

за его счет произвести действия по получению от плательщика платежа и (или)

акцепта платежа. Инкассовые операции совершаются на основе инкассовых

поручений получателя платежа, от его имени и за его счет. В ряде случаев на

банк возлагается обязанность выдать плательщику коммерческие документы при

получении от него акцепта или платежа.

Инкассовое поручение может быть оформлено как с помощью расчетных

документов типа инкассового поручения, платежного требования, так и с

помощью чека, векселя и т. п.

Банком-эмитентом при этом типе операции является банк, получивший от

клиента инкассовое поручение, а исполняющий банк- банк, предъявляющий

требование о платеже и (или) акцепте непосредственно обязанному лицу.

Исполняющий банк при получении инкассового поручения обязан провести

проверку поступивших документов, и при безакцептном списании средств при

наличии на счету требуемой суммы списать ее со счета плательщика и

обеспечить перевод на счет получателя.

При акцептной форме расчетов списание происходит после акцепта

плательщика.

При расчетах платежными поручениями плательщик предоставляет в банк

расчетный документ, в котором содержится поручение о перечислении

определенной суммы со своего счета на счет получателя в срок,

предусмотренный законодательством или установленный в соответствии с ним в

этом или ином банке.

Если на счете плательщика достаточно средств, банк исполняет данное

поручение. Для совершения платежа может использоваться ссуда банка при

наличии у хозоргана права на ее получение.

В расчетах за товары и услуги платежные поручения могут

использоваться в следующих случаях:

. за полученные товары и оказанные услуги при условии ссылки в

поручении на номер и дату документа, подтверждающего получение

товара или услуг плательщиком;

. для платежей в порядке предварительной оплаты товаров и услуг;

. для осуществления плановых платежей, используемых при постоянных

хозяйственных связях покупателей с сельскохозяйственными

товаропроизводителями, предприятиями пищевой и перерабатывающей

промышленности;

. для погашения кредиторской задолженности по товарным операциям;

. при расчетах за товары и услуги по решениям суда и арбитража.

Все нетоварные операции совершаются исключительно платежными поручениями.

Кроме того, платежные поручения применяются при платежах в бюджет и органы

государственного и социального страхования, перечислениях средств органам

государственного и социального страхования; погашении банковских ссуд и

процентов по ссудам, уплате пени, штрафов и т. д.

Различают срочные, досрочные, отсроченные платежные поручения.

Срочные платежи применяются: при авансовых платежах (т. е. до

отгрузки товара); платежах после отгрузки товара (т. е. путем прямого

акцепта товара); частичных платежах при крупных сделках.

Досрочный и отсроченный платежи имеют место в рамках договорных

отношений сторон без ущерба для их финансового положения.

Преимущество расчетов платежными поручениями заключается в том, что

они обеспечивают относительно простой и быстрый документооборот,

максимальное сближение моментов получения покупателями товаров и совершения

платежа, возможность для плательщика предварительной проверки качества

оплачиваемых товаров или услуг. В общем безналичном обороте эта форма

расчетов составляет свыше 80%.

Также получает распространение такая форма расчетов, как расчеты

платежными требованиями-поручениями.

Платежное требование-поручение – требование поставщика (получателя

денег) к покупателю (плательщику) оплатить на основании направленных в

обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов стоимость

поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.

Особенности реквизитов платежного требования-поручения состоят в том,

что они отражают и сумму требования получателя денег, заверенную подписями

должностных лиц и оттиском печати, и сумму, которую плательщик поручил

банку списать со своего счета.

Платежное требование-поручение выписывается поставщиком и вместе с

отгрузочными и другими предусмотренными договором документами направляется

в банк покупателя.

Поступившее в банк плательщика платежное требование-поручение

оплачивается покупателем только в порядке предварительного акцепта.

Заявленный плательщиком отказ от акцепта может быть полным или частичным,

но обязательно мотивированным. Срок акцепта (полного или частичного)

устанавливается в три рабочих дня, не считая дня поступления в банк

Страницы: 1, 2, 3