и монет, и системы кредитных денег, состоящей из векселей, чеков, банкнот,

депозитных счетов в банках и т.д. Золото играло роли опоры, гаранта

сохранения ценности, а механизм связи и взаимодействии двух систем –

металлической и кредитной – обеспечивался путем размена банкнот и вкладов

на золото. Поскольку кредитная система часто не справлялась со своими

задачами, особенно в периоды кризисов, на передний план выступало золота

как надежный гарант ценностей.

В ХХ в. роль золота в качестве денег постепенно исчерпывается, и оно

вытесняется из денежного мира кредитными деньгами. Вначале золото

вытесняется из внутреннего экономического оборота, а затем и из

международных расчетов. Можно сказать, что ХХ век стал веком эпохи

утверждения кредитных денег, соответствующих потребностям современной

развитой экономики.

Функции кредита.

Сущность кредита выступает в его трех функциях:

. распределения на возвратной основе денежных средств

(распределительная функция).

. создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег

(эмиссионная функция)

. осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических

субъектов (контрольная функция).

Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции

средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит

распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко

проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и

организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их

потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются

необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Важная функция

кредита — создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег

(эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования

создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в

наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита

обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег

происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита — категория

объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная

система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для

достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам

рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их — дело не только

техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают

экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма

кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и

развития их деятельности. Рассматривая функции кредита, уместно отметить,

что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем. Именно на базе

кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и

кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность

хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования.

Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту

контрольной функции. Любой кредитор — будь то банк, предприниматель или

частное лицо — своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика,

стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело

построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве

страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д.

четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование,

комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые

при посредстве денежных операций.

Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда

обязательств. В гражданском законодательстве предусмотрено обязательство

предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором должны

быть определены обязанности банка или иного лица, занимающегося

предпринимательской деятельностью, предоставить кредит в сроки, в размере

и на условиях, согласованных сторонами. В то же время, кредитор вправе

впоследствии отказаться от кредитования, если должник признается

неплатежеспособным, не выполняет обязанностей по обеспечению кредита, а

также в других случаях, предусмотренных договором. По кредитному договору

(договору займа) кредитор, т.е. заимодавец, передает заемщику в полное

хозяйственное ведение и оперативное управление стоимость (деньги или вещи).

Со своей стороны заемщик обязуется в оговоренный срок возвратить такую же

сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За

пользование ссудой взимается плата — процент, если иное не предусмотрено

договором. Размер процентов определяется соглашением сторон с соблюдением

требований к процентным ставкам по кредитам, установленным в соответствии

с законодательными актами, а при отсутствии такого соглашения — в размере

средней ставки банковского процента, существующей в месте нахождения

кредитора. Договор займа между гражданами, не связанный с

предпринимательской деятельностью, предполагается беспроцентным, если в

договоре не установлено иное. Кредит может быть предоставлен не только в

виде прямой ссуды, обусловленной заключенным договором, но также в формах

аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, если

это вытекает из договора купли-продажи, подряда и не запрещено

законодательными актами.

Характеристика сберегательных банков.

Важное место в кредитной системе развитых стран занимает обширная

группа сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и

доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как

капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные

банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных

банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в

Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные

кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных учреждений

доминирует Сбербанк РФ.

Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно

свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного

размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах

вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства. К основным

функциям Сбербанка относятся:

. мобилизация Временно свободных денежных средств населения и

предприятий ;

. размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными

бумагами ;

. кредитно- расчетное обслуживание предприятий и организаций ;

. кредитование потребительских нужд населения ;

. осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с

населением;

. выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертификатов и

других ценных бумаг;

. консультирование и предоставление экономической и финансовой

информации ;

. оказание коммерческих услуг(факторинг, лизинг) ;

. совершение валютных операций и международных расчетов ;

. учредительная функция.

Сбербанк России выполняет активные и пассивные операции. Пассивные

операции служат для мобилизации средств. К ним относятся операции: по

приему и хранению вкладов населения и предприятий, выполнению расчетов

граждан и предприятий по их финансовым обязательствам различного рода

(платежи в бюджет, в пользу торговых, коммунальных, транспортных,

общественных и иных организаций и учреждений ) ; продажа и покупка

государственных и иных ценных бумаг. В результате пассивных операций,

банк получает денежные средства, которые используются для финансирования

активных операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса

банка. Одним из видов пассивных операций являются депозиты.

Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов

банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты,

весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной

платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий,

которые временно не используются. С точки зрения банковской техники

депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до востребования и

срочные вклады.

Вклады (депозиты) до востребования представляют собой средства,

которые могут быть востребованы в любой момент. По вкладам до востребования

выплачивается довольно низкий процент. В некоторых странах начисление

процентов по вкладам до востребования вообще запрещено. Депозиты до

востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих

расчетов.

Ежедневное ведение платежных операций предприятий в банках требует

немалых затрат. Однако эти затраты банков в большей или меньшей степени

компенсируются тем, что клиенты, владеющие счетами до востребования, далеко

не в полной мере используют имеющиеся на их счетах денежные средства. Как

правило, остается так называемый твердый остаток, который используется

банком для своих коммерческих целей, т. е. может быть выдан в ссуду в целях

извлечения прибыли. Банк без особых трудностей может выдавать из этих

средств в определенном объеме краткосрочные кредиты.

Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и вклады с

предварительным уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады

возвращаются владельцу в заранее установленный день, до того момента они

«заблокированы» и банк может полностью распоряжаться ими. Если сумма,

первоначально вложенная как; срочный вклад, не изымается владельцем в

установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться ею так же, как,

и текущим счетом. Сроки, на которые принимаются такие вклады,

подразделяются на четыре группы: от 30 до 89, от 90 до 179, от 180 до 359 и

более 360 дней.

Если в случае собственно срочных вкладов по истечении договорного

срока клиенту автоматически предоставляется право их изъятия в любой из

последующих дней, то срочные вклады с предварительным уведомлением требуют

подачи в банк специального заявления вкладчика. Обычно сроки уведомления

следующие: от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 мес. Для каждой из

этих групп вкладов устанавливаются соответствующие проценты. Отметим также,

что срочные вклады занимают промежуточное положение между текущими и

сберегательными вкладами.

Для сберегательных вкладов типичным является их медленный рост и то,

что использование средств часто происходит через несколько лет.

Отличительная особенность сберегательного вклада заключается в том, что его

владельцу выдается свидетельство о наличии вклада, чаще всего

сберегательная книжка. В практике сберегательного дела отдельных стран

различают два вида сберегательных вкладов: с законодательно установленным и

с договорным сроками оповещения об изъятии средств.

Активные операции Сберегательного банка связаны с предоставлением

кредитов банкам, организациям и населению в пределах имеющихся в его

распоряжении ресурсов. Также к активным операциям относятся все виды

операций с ценными бумагами. Наряду с перечисленными операциями

Сберегательный банк РФ выполняет следующие услуги: представляет интересы

предприятий, организаций, финансовых и хозяйственных органов; осуществляет

расчеты по поручениям клиентов и банков -корреспондентов их кассовое

обслуживание, а также услуги по инкассации; ведет счета клиентов и банков

корреспондентов; проводит операции по обмену валюты, валютные аукционы и

другие валютные операции по лицензии Центрального банка России,

оказывает брокерские, консультативные и другие виды услуг.

Список использованной литературы.

1. «Банковское дело» / Под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой

Л.П.,М.:1995.

2. Казьмин А. И. “ Сбербанк России : надежность и динамизм”.

Деньги и кредит, номер 6, 1998 год.

3. Жуков Е. Ф. “Банки и банковские операции“, М. Юнити 1997

год.

4. Жуков Е. Ф “Общая теория денег и кредита“, М. Юнити 1995

год.

5. «Экономика». Учебник / Под ред. Булатова А. С.,М.:1997

Страницы: 1, 2