Конкурсное производство. В соответствии с п.1 ст.98 Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве)» с момента принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства все требования к должнику могут быть предъявлены только в рамках конкурсного производства. Эта норма дает основание для вывода о запрете безакцептного списания денежных средств со счета должника.

Вопрос о судьбе исполнительных документов, предоставленных в банк, но не подлежащих исполнению в бесспорном порядке, действующим законодательством прямо не решен и на данный момент остается открытым.

По мнению Л.Г. Ефимовой, в данном случае инкассовое поручение вместе с исполнительным документом должно быть возвращено взыскателю ввиду отсутствия законного основания для списания средств без согласия владельца счета. См.: Ефимова Л.Г. Консультация правового департамента. // Вестник АРБ. 2003. №6. - С.18.

При недостаточности денежных средств на счете клиента для списания по нескольким исполнительным документам, подлежащим исполнению в бесспорном порядке, банк должен сформировать специальную картотеку. Очередность списания денежных средств следует определять на основании ст. 855 Гражданского кодекса.

Заключение

Рассмотрев основные черты безналичных расчетов, мы можем сказать, что организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических про-цессов. Принципы и формы организации расчетов, платежные инструменты, способы платежей и возникающие при их проведении риски представляют собой отдельные элементы платежной системы. Преимущество той или иной платежной системы состоит, прежде всего в том, насколько быстро, надежно и экономично проводятся расчеты и платежи.

Платежное поручение представляет собой документ определенной формы, передаваемый клиентом в банк как поручение перечислить определенную сумму на счет указанного лица в срок, предусмотренный законом, договором банковского счета или обычаями делового оборота.

1. ГК РФ устанавливает, что порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Данная норма позволяет сделать вывод, что в связи с отсутствием специального федерального закона о расчетах платежными поручениями, кроме ГК, основными нормативными актами, регулирующими расчеты платежными поручениями на территории РФ, являются нормы Закона о банках и банковской деятельности; Закона о Центральном Банке Российской Федерации, нормы Положения о безналичных расчетах; Положения о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами и т.д. Правовое регулирование банковского перевода также может осуществляться банковскими обычаями. Они тоже играют большую роль в сфере расчетов платежными поручениями.

2. Гражданским Кодексом предусматриваются определенные условия исполнения банком платежного поручения. Платежное поручение должно содержать обязательные реквизиты. Подписывается поручение клиентом банка и скрепляется оттиском печати, а после исполнения ставится следующий штамп банка и подпись его работника. Форма платежного поручения всегда письменная, ее типовой образец утверждается Центробанком Российской Федерации.

3. Одним из наиболее сложных аспектов применения платежного поручения является срок, в течение которого должно быть выполнено поручение клиента. Срок исполнения впервые вводится как существенное условие поручения о перечислении средств. Данное нововведение направлено на обеспечение дисциплины расчетов. Банк, принявший платежное поручение, обязан исполнить его не позднее дня, следующего за днем поступления платежного поручения в банк. Срок, в течение которого перевод должен быть закончен, устанавливается законом либо в соответствии с ним, то есть может быть определен и банковскими правилами, если он не установлен законом. Сторонам предоставлено право соглашением определить более короткий срок, если это не ухудшает положения клиента. Больший срок они установить не могут. В целом же ряде случаев, учитывая, что банки могут оказать давление на клиентов, более слабых в экономическом отношении, при формулировке условий договора, установлено, что они не вправе настаивать на включении в договор условия, увеличивающего срок проведения операции по сравнению со сроком, который установлен законом либо в ином порядке.

4. Наиболее проблематичным и противоречивым моментом при осуществлении расчетов платежными поручениями является применение ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения. В ряде случаев возникает вопрос о применении той или иной нормы об ответственности. Также сложным является вопрос о безакцептном списании денежных средств со счета клиента.

Подводя итог работы, считаем целесообразным отметить, что расчеты с помощью платежных поручений являются очень выгодными: эта операция является относительной дешевой, простой и быстрой. Однако имеются здесь и свои «минусы» - это повышенные риски при операции и пробелы в применении ответственности на неисполнение или ненадлежащее исполнения поручения.

Тема «Расчеты платежными поручениями» - очень обширна, имеет ряд пробелов, спорных вопросов и недочетов. Изучив нормативную базу по данному вопросу, можно сказать, что в законодательстве необходимы нормы, четко регламентирующие данную отрасль. Важное значение имеет уже сам факт включения в Кодекс положений, которые ранее закреплялись на уровне подзаконных актов, а также то, что Кодекс относит решение вопросов, касающихся расчетов платежными поручениями, к компетенции закона. Банковские правила могут регулировать эти вопросы лишь в рамках, установленных законом. Однако, на наш взгляд, необходимо создание специального федерального закона, регулирующего расчеты платежными поручениями и всю деятельность, связанную с такими расчетами.

Список литературы

I. Нормативные акты

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации: часть первая от 30 ноября 1994 // Собрание Законодательства Российской Федерации. - 1994. - №32. - Ст.3301; 1996. - №9. - Ст.773; 2003. - №2. - Ст.167.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации: часть вторая от 26 января 1996 // Собрание Законодательства Российской Федерации. - 1996. - №5. - Ст.410; №34. - Ст.4025; 2003. - №2. - Ст.160; №52 (ч.1). - Ст.5034.

3. Бюджетный Кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 // СЗ РФ. - 1998. - №31. - Ст. 3823; 2003. - №50. - Ст.4844; - №52 (ч.1). - Ст.5038.

4. Налоговый Кодекс Российской Федерации: часть вторая от 5 августа 2000 // СЗ РФ. - 2000. - №32. - Ст. 3340. - Ст. 3341; 2003. - №52 (ч.1). - Ст.5030.

5. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 // СЗ РФ. - 1996, №6. - Ст. 492; 2002. - №12. - Ст. 1093.

6. Федеральный Закон РФ «О центральном Банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002 // СЗ РФ. - 2002. - №28. - Ст. 2790.

7. Федеральный Закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002. // СЗ РФ. - 2002. - №43. - Ст. 4190.

8. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О безналичных расчетах в Российской Федерации» от 3 октября 2002 года № 2-П. // Вестник Банка России. - 2003. № 74.

9. Положение Центрального Банка Российской Федерации «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ» от 1 апреля 2003 № 222-П. // Финансовая Россия. - 2003. № 18.

II. Специальная литература

10. Ануреев С.В. Новые явления в организации и технологиях безналичных расчетов, их влияние на конкуренцию в денежном обороте различных форм денег. // Финансы и Кредит. - 2003. № 6(120). - С.12 - 24.

11. Банковское дело./Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 476 с.

12. Белых В., Скуратовский М. Гражданский Кодекс и банковское законодательство // Хозяйство и право. - 1997. №5. - С.36 - 39; №6. - С.43 - 47.

13. Березина М.П. Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов. // Банковское дело. - 2001. - № 12. - С.25 - 31.

14. Березина М.П. Электронные расчеты банков. // Банковское дело. - 2000. № 8. - С. 16 - 20; № 9. - С.25 - 29.

15. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. - М.: Юристъ, 1998. - 497 с.

16. Витрянский В.В. Проценты по денежному обязательству как форма ответственности. // Хозяйство и право. - 1997. № 8. - С.70 - 73.

17. Герасимов А. Когда деньги клиента застряли в банке. http: // www.jurqa.hut.ru /all.docs/g/a/

18. Гвелесиани Т.В. Документация и документооборот в банках. // Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке. - 2002. №10 (44). - С.88 - 90.

19. Гражданское право: В 2-х т. Том II. Полутом 2: Учебник / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство БЕК, 2002. - 544 с.

20. Гражданское право. Учебник. Часть 2./Под ред. А.П.Сергеева, Ю.К.Толстого. - М.: ПРОСПЕКТ, 1998. - 798 с.

21. Гришаев С.П. Гражданское право. - М.: Юристъ, 2000. - 457 с.

22. Гуев А.Н. Постатейный комментарий к части первой Гражданского Кодекса Российской Федерации. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 784 с.

23. Гуев А.Н. Постатейный комментарий к части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации. Издание 3-е, доп. и перераб. - М.: ИНФРА-М, 2000. - 832 с.

24. Документооборот в бухгалтерском и налоговом учете. Т.1. /Под ред. Г.Ю. Касьяновой. - 3-е изд., исп. и доп.- М.: «Статус-Кво 97», 2000. - 480 с.

25. Дубинчин А. Некоторые аспекты правового регулирования заемно-кредитных отношений в современных условиях. // Хозяйство и право. - 1998. №2. - С.58 - 65.

26. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учебное пособие. - М.: Издательская группа «ФОРУМ» - «ИНФРА-М», 1998. - 264 с.

27. Ефимова Л.Г. Консультация правового департамента. // Вестник АРБ. - 2003. №6. - С.17 - 18.

28. Ефимова Л.Г. Электронные расчёты в банковской системе. Особенности и ответственность. // Закон. - 1995. №1. - С.24 - 27.

29. Жукова М. Правовые проблемы в банковской деятельности. Прием и исполнение кредитными организациями исполнительных документов. // Банковская газета. - 2003. №46 (502). - С.5.

30. Илларионова Т.И., Гонгало Б.М., Плетнев В.А. Гражданское право. - М.: Норма, 2001. - 512 с.

31. Комментарий части второй Гражданского кодекса Российской Федерации. // Под общей ред. В.Д. Карповича. - М.: Юрист, 1996. - 804 с.

32. Курс международного торгового права. / Тынель А., Функ Я., Хвалей В. - 2-е изд. - Минск: Амалфея, 2000. - 704 с.

33. Машков С.А. Что нужно знать бухгалтеру о Законе «Об электронной цифровой подписи». // Бухгалтерский учет. - 2002. № 2. - С. 27 - 29.

34. Международная торговля: Финансовые операции, страхование и другие услуги: Пер. с англ. - К.: Торгово-издательское бюро BHV, 1994 - 480 с.

35. Новоселова Л.А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности. - М.: Юридическая литература, 1996. - 602 с.

36. Новоселова Л.А. Расчеты платежными поручениями. // Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая. Текст, комментарии. /Под ред. О.М. Козырь, А.Л. Маковского, С.А. Хохлова. - М.: Международный центр финансово-экономического развития, 1996. - С. 683 - 689.

37. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций - М.: Юристъ, 1997. - 454 с.

38. Олейник О.М. Правовое регулирование банковского кредитования. // Закон. - 1997. №2. - С.19 - 23.

39. Отдельные направления развития платежных систем и расчетов. На основе материалов семинаров, проведенных Департаментом платежных систем и расчетов Банка России. // Деньги и Кредит. - 2003. № 2. - С.48 - 56.

40. Платонов Е.И., Кузнецов В.А. Современная интерпретация понятия «электронные деньги»: модель денежных обязательств. // Деньги и Кредит. - 2002. № 9. - С.30 - 35.

41. Покровская В.В. Организация и регулирование внешнеэкономической деятельности: Учебник. - М.: Юристъ, 2002. - 456 с.

42. Попов А. Ответственность за неисполнение денежного обязательства // Хозяйство и право. - 1997. №8. - С.43 - 46.

43. Романова Н. Кто ответит за списание средств? http: // www.jurqa.hut.ru /all.docs/g/a/

44. Сарбаш С.В. Договор банковского счета. - М.: Юристъ, 1999. - 476 с.

45. Терехов Е. Ответственность банков за нарушение правил совершения расчётных операций. // Хозяйство и право. - 1997. №1. - С.57 - 60.

46. Финансовое право. Учебник./Под ред. Н.И. Химичева. - М.: Издательство БЕК, 1996. - 453 с.

47. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов./Под ред. Л.А. Дробозиной. - М.: Юнити, 1997. - 479 с.

48. Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник для вузов. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТА-ДАНА, Закон и право, 2001. - 392 с.

III. Материалы судебной (иной юридической) практики

49. Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 16 июня 1998 г. № 1690/98 //Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. - 1998. - №9.

50. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. № 13/14 «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. - 1998. - № 11.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10