- имеются ли необходимые производственные площади, оборудование;

- источники, формы и сроки организации и роста производственной базы;

- расчет стоимости необходимого оборудования (приложение Б);

- расчет стоимости арендной платы при аренде имущества.

Сырье и энергия:

- установлены ли конкретные поставщики, формы и сроки обеспечения сырьем, материалами, комплектующими изделиями, энергией на ближайшие 2-5 лет;

- расчет стоимости производственных материалов (приложение А).

Трудовые ресурсы:

- расчет численности работников (приложение В);

- расчет заработной платы работников (приложение Г).

Административные накладные расходы: расчет предполагаемых административных накладных расходов проводится в таблице, форма которой представлена в приложение Д.

«Финансовый план». В бизнес-плане различают два вида финансового планирования: долгосрочное и краткосрочное.

В долгосрочном плане определяется потребность в капитале, позволяющая осуществить выбор и сроки получения кредитов, распределить капитал на собственный и заемный.

Для краткосрочного плана наиболее важным является предсказание поступления денежных средств, которое детализирует суммы и время притока и оттока денег.

Финансовые прогнозы составляются обычно на 5 лет, на 1-й год - помесячно, на 2-й и 3-й - поквартально.

Укажите источники формирования ресурсов предприятия (за счет собственных денежных средств и за счет заемных средств). Обоснуйте размер заемных ресурсов и возможность их возврата. При кредитовании обоснуйте возможность обеспечения полученных средств. Стоимость заемных ресурсов (кредиты, выпуск облигаций) принимается на уровне среднерыночных.

В случае реализации проекта на базе действующего предприятия оценивается возможность финансирования проекта за счет источников предприятия (наличие нераспределенной прибыли, амортизационных отчислений).

Опишите допущения, принятые при разработке финансового плана:

- сроки и этапы финансирования проекта;

- принятые ставки налогов и отчислений;

- порядок начисления амортизации;

- ожидаемые сроки освоения проектной мощности, продаж и поступления денег на расчетный счет;

- предполагаемую схему финансирования и источники финансирования;

- схему расчетов с поставщиками и потребителями (предварительная оплата, использование товарного кредита, авансовые платежи).

Используя данные о планируемом объеме производства и затратах, рассчитанных в приложениях А-Д, рассчитайте общие текущие затраты на производство и сбыт по форме, представленной в таблице 2.

Таблица 2 - Сводный расчет общих затрат, руб.

Рассчитайте и представьте по форме таблицы 3 общие инвестиционные издержки проекта.

Таблица 3 - Общие инвестиционные издержки, руб.

По форме таблицы 4 рассчитайте прогноз прибыли и убытков.

По форме таблицы 5 рассчитайте прогноз движения денежных средств.

В соответствии с Приложением Ж рассчитайте эффективность проекта, точку безубыточности, его чувствительность и финансовую устойчивость, оцените риск проекта.

Таблица 4 - Прогноз прибыли и убытков, руб.

Таблица 5 - Прогноз движения денежных средств, руб.

Страницы: 1, 2, 3, 4