аблица. План движения денежных средств.|
Поступления и расходы. | Месяцы | | | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | | 1. Начальный кассовый баланс | 110000 | 2130 | 2556690,52 | 5817251,04 | 9853811,56 | 13890372,08 | 17926932,6 | 21963493,12 | 26000053,64 | 30036614,16 | 34073174,68 | 38109735,2 | 42146295,72 | | 2. Кассовый приход | 0 | 3480000 | 4186000 | 4962000 | 4962000 | 4962000 | 4962000 | 4962000 | 4962000 | 4962000 | 4962000 | 4962000 | 4962000 | | 3. Общая располагаемая наличность (1+2) | 110000 | 3482130 | 6742690, 52 | 10779251,04 | 14815811,56 | 18852372,08 | 22888932,6 | 26925493,12 | 30962053,64 | 34998614,16 | 39035174,68 | 43071735,2 | 47108295,72 | | 4. Расход наличных средств: | 107870 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | 925439,48 | | ~ Расходы на сырьё | 0 | 908574 | 908574 | 908574 | 908574 | 908574 | 908574 | 908574 | 908574 | 908574 | 908574 | 908574 | 908574 | | ~ Заработная плата | 0 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | 7500 | | ~ЕСН | 0 | 2670 | 2670 | 2670 | 2670 | 2670 | 2670 | 2670 | 2670 | 2670 | 2670 | 2670 | 2670 | | ~ Оборудование | 105000 | | | | | | | | | | | | | | ~ Амортизация | 0 | 875 | 875 | 875 | 875 | 875 | 875 | 875 | 875 | 875 | 875 | 875 | 875 | | ~ Плата за телефон | 0 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | | ~ Расходы на электроэнергию | 0 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | 1713,6 | | ~ Расходы на газ | 0 | 936 | 936 | 936 | 936 | 936 | 936 | 936 | 936 | 936 | 936 | 936 | 936 | | ~ Расходы на воду | 0 | 1164 | 1164 | 1164 | 1164 | 1164 | 1164 | 1164 | 1164 | 1164 | 1164 | 1164 | 1164 | | ~Непредвиден. расходы | 0 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | | ~Прочие расходы | 500 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | | ~ Единовременные выплаты | 2370 | | | | | | | | | | | | | | ~ Налоги | 0 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | 1106,88 | | 5. Баланс наличности в конце месяца | 2130 | 2556690,52 | 5817251,04 | 9853811,56 | 13890372,08 | 17926932,6 | 21963493,12 | 26000053,64 | 30036614,16 | 34073174,68 | 38109735,2 | 42146295,72 | 46182856,24 | | |
8. Финансовые риски Предприниматель всегда опасается того, что влияние неблагоприятных финансово-экономических факторов может помешать ему в достижении поставленных им целей. И заранее готовится к их предотвращению.Наиболее значимыми для нашего вида бизнеса являются:- снижение цен конкурентов - маловероятно поскольку на местной пекарне стоит обветшалое оборудование, требующее постоянных затрат на ремонт, расходующее много электроэнергии на тех. нужды. Из соседних деревень хлеб возить также нецелесообразно, поскольку и себестоимость у них выше и расходы, доставке настолько завышают цену, что она становится неприемлемой для жителей деревни. - увеличение производства у конкурентов - маловероятно поскольку, устаревшее оборудование конкурентов едва справляется с сегодняшним объёмом производства. А покупка нового оборудования требует слишком больших затрат для деревенского бюджета. - рост цен на сырье - маловероятен, так как всё сырьё будет поставлять наш совхоз (по заключённому заранее контракту). - падение спроса на продукцию - не может быть, так как хлеб в обязательном порядке входит в ежедневный рацион каждого человека. - падение платежеспособности потребителей, к сожалению, не редкость в последнее время, особенно в российских деревнях, но цены на нашем предприятии значительно ниже, чем у конкурентов и это является немаловажным фактором для деревни. - забастовка рабочих - вряд ли будет, так как заработная плата, установленная нашим предприятием, значительно выше средней заработная плату в селе Выдел. - неудовлетворённость потребителей качеством нашей продукции - очень мало вероятна, так как предполагается установка качественного оборудования, постоянный контроль за качеством и использование только проверенных рецептур. Заключение Проведенный финансово-экономический анализ проекта позволяет говорить о том, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью. Так рентабельность продаж составляет 86% в первый год и 123 % во второй год производства. Высокий уровень прироста собственного капитала говорит о высокой оборачиваемости средств. Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент, на который ориентирована деятельность создаваемой хлебопекарни ООО «Весёлый пекарь», на сегодняшний день, в данном районе практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что продукция создаваемого предприятия будет пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры. Используемая литература 1. Круинов В.И., Круинова Н.А. Менеджмент в бизнесе,-М.: Новости, 2007., Портфель приватизации и инвестирования. (Книга собственника. Книга акционера. Книга инвестиционного менеджера) /Отв.ред. Рубин Ю.Б.-М.: "Соминтек", 2006. Соломатина Н.А., Фель А.В., Шигинина Е.Л. Оперативное управление производством. Учебное пособие,-М.: 1997.-201с. Леонтьев С. Достигнутое средство от банкротства: ключевые проблемы и направления совершенствования структуры управления.-М.: "Бизнес",2006. Петрова Е.В., Тлепцеруков М.А. Некоторые методологические подходы в обосновании характера менеджмента в России //Предприятие в условиях рынка. Сборник научных трудов/ Куб ГТУ, Краснодар, 2006. Антикризисное управление: от банкротства к финансовому оздоровлению /Под ред. Г.П. Иванова.-М.: Закон и право, ЮНИТИ, 2005. Тихомиров Н.Г. Модели и методы прогнозирования рынка.-М.: МИНХ им. Г.В. Плеханова, 2005. Анализ и обоснования хозяйственных решений /Майданчик Б.И., Корпунин М.Г., Любинецкий Я.Г. и др.-М.: Финансы и статистика, 2007. Экономикс. Теория и практика. Т.1 Ответств. Канарейкин С.И., АО "Дорваль", АО "Лира", Санкт-Петербург, 2006. Методические положения по оценке финансового состояния предприятия и установлению неудовлетворительной структуры баланса, утвер. распоряжением Федерального управления по делам о несостоятельности (банкротстве) № 31-р от 12.08.2007г. Кохно П.А., Микрюков В.А., Комаров С.С. Менеджмент.-М.: Финансы и статистика, 2007. Хайман Д.Н. Современная микроэкономика: анализ и применение. В 2-х т., Т.П.-М.: Финансы и статистика, 2006. Нормативы платежей за выбросы (сбросы, размещение) с учетом коэффициентов экологической ситуации и экологической значимости по регионам, утвер. Постановлением главы администрации Краснодарского края от 17.03.2006г. Алексанян А.Г., Быстрицкий Я.Е. Охрана труда. Учебное пособие.-М.: Высшая школа, 2005. Долин П.А. Справочник по технике безопасности,-М.: Агропромиздат, 2005.
Страницы: 1, 2, 3, 4
|