Система контроля качества выпускаемой продукции должна обеспечить проверку соответствия выпускаемой продукции установленным стандартам.

Контроль качества должен включать этап проверки сырьевых материалов и готовой продукции. При необходимости указанная система должна обеспечивать своевременную настройку производственных линий и пересмотр процесса производства для поддержания минимального уровня затрат и постоянного уровня качества готовой продукции.

Расчет экономической эффективности капитальных вложений в создание технологии по производству клееных изделий и точеного модуля из дерева.

Таблица 1.

Затраты на создание технологического процесса (4 мес.).

Таблица 2.

Затраты на капитальные вложения на технологическую линию.

Общая сумма затрат с учетом оборотных средств - 30 258 тыс. руб.

Себестоимость производства изделий из дерева

Таблица 3.

Себестоимость изготовления клееного бруса из дерева за месяц.

Таблица 4.

Расчет экономической эффективности производства клееного бруса за месяц (год).

Примечание:

* Цена 1 куб.м. на рынке строительных материалов составляет 16-18 тыс. руб.

Таблица 5.

Издержки на изготовление деревянного модуля за месяц.

Таблица 6.

Расчет экономической эффективности производства модуля за месяц (год).

Примечания:

* Расчетная рентабельность достигается при продаже модуля в виде погонажа.

** Стоимость качественного модульного бревна на рынке - от 5800 руб. за 1 м3;

*** Расчеты будут уточнены после калькуляции всего процесса "производство-реализация".

Таблица 7.

Расчет экономической эффективности производства домов-усадеб за месяц (год).

Примечание: * Стоимость 1 м2 жилья на рынке - от 15 тыс. руб.

В расчетной стоимости 1 м2 жилья не учитывались сложность проекта, применяемые материалы (дуб, кедр, орех, лиственница и т.д.), внутренняя и наружная художественная отделка.

Планируется создание собственной строительной структуры по скоростному (менее 7 дней) возведению (сборке) деревянных домов-усадеб. Это решение может иметь при соблюдении высокого качества, экологической чистоты проекта мощный рекламно-психологический эффект.

13. Производственные и финансовые риски

Составляющие факторов риска рассматривались по каждому фрагменту проекта и в совокупности. Риски проекта анализировалась по финансово-экономической и технической стадиям.

В финансово-экономической стадии риска определялись факторы:

- роста и взаимосвязи инфляции, ставок финансового рынка и доходности инвестиций в России;

- возможных изменений российского законодательства о правах собственности на землю, внешней торговле, регулировании создания и деятельности предприятий и др. Изменения законодательства могут сказаться на результатах реализации проекта и деятельности предприятия;

- слаборазвитой инфраструктуры денежного обращения, не обеспечивающей своевременности поступления средств между партнерами, проблемы платежей в России, недостаточно развитой системы связи.

Технические риски зависят от времени изготовления, доставки и монтажа технологического оборудования. Сроки выхода на проектные мощности могут увеличиться при несвоевременно закупленных и смонтированных технологических линиях, затянутых пуско-наладочных работах.

Производство модулей и клееных изделий из дерева для жилых домов несет определенную долю финансового риска в части увеличения затрат на сырье, ГСМ, доставку сырья на склад, электроэнергию, газ. Однако проект имеет большой задел прочности, поскольку себестоимость изготовления в два раза ниже средней цены продаж на рынке.

Наибольший риск связан с экономической нестабильностью и темпами инфляции в России.

Высокая технологическая проработанность проекта и ресурсообеспечения позволяют минимизировать риск его реализации. В данном случае можно говорить лишь о факторах снижения общей рентабельности проекта, которыми в Российской Федерации являются:

- ухудшение экономической ситуации;

- несовершенство законодательства;

- дефицит капиталовложений в строительное производство, затрудняющий использование в нем наиболее эффективных материалов и технологий.

Гарантиями успешного осуществления проекта являются хорошие научные и практические проработки технологий, имеющиеся запросы потребителей, тенденции развития строительного рынка, ориентированного на естественные экологически чистые материалы.

Анализ емкости рынка показывает, что при самом неблагоприятном развитии событий действие данных факторов не будет сказываться на сбыте продукции даже при многократном расширении объемов производства по сравнению с предусмотренными в проекте. Отсутствуют они и при ориентации производства на внешний рынок.

Все это позволяет определить степень риска, связанного с реализацией проекта как крайне низкую.

Коэффициент риска проекта равен 9% (вероятность изменения законодательства РФ, срывы поставок оборудования, добросовестность подрядчиков, форс-мажорные обстоятельства и т.д.).

Анализ точки безубыточности показывает, что увеличение стоимости сырья и электроэнергии до 20-25% не окажет заметного влияния на снижение рентабельности.

Это позволит своевременно погасить долги перед инвестором (кредитором) и планомерно наращивать объем производства.

14. Расчёт времени возврата заёмных средств

Время возврата в основном складывается от затрат на производство (себестоимость), объема выпуска и реализации изделий и цены, складывающейся на рынке строительных материалов.

Таблица 8.

Сводный расчет экономической эффективности производства за месяц (год).

* Расчет выполнен без учета сложности проекта, используемых материалов (дуб, кедр, орех, лиственница т.д.), наружной и внутренней художественной отделки.

Выводы

Проведенные расчеты показали следующее:

1. Проект производства деревянных домов-усадеб является высокотехнологичным и создает возможности вывода отечественного строительства на европейский уровень.

2. Объем продаж домов-усадеб (без НДС) составит 113652 тыс. руб. в год. Согласно проведенным расчетам среднегодовые затраты на изготовление 48-60 домов-усадеб об, щей площадью 9240 м2 не превысят 40 млн. руб. в год.

Затратная часть на один дом-усадьбу (площадью 100-150 м2) составит менее 600 тыс. руб.

3. Рентабельность по чистой прибыли составит около 300%.

Годовая прибыль от реализации домов-усадеб (106485,3 тыс. руб.) гарантирует возврат заемных средств менее, чем за полтора года.

4. Срок окупаемости предлагаемого проекта составит от 0,7 до 1,5 лет, что значительно ниже норматива. Окупаемость большинства проектов, принимаемых к осуществлению в западных странах, составляет 6-8 лет.

Внутренняя расчетная норма доходности проекта составляет %. Это значит, что предполагаемая эффективность проекта в 4 раза превышает нормативную.

5. Анализ точки безубыточности предлагаемого производства показал, что даже увеличение на 20-25% стоимости исходного сырья и электроэнергии не сможет оказать заметного влияния, как на расчетную цену продукции, так и на нормативную рентабельность. Даже при самых неблагоприятных условиях прибыльность проекта составит не менее 270 %. Это без пересмотра прогнозируемой цены за 1 кв. м жилья.

6. Реализация проекта даст возможность создать новые рабочие места в г. Тюмени и превратит город в экспортера элитных деревянных домов-усадеб, что очень важно для диверсификации промышленного производства Тюменской области.

7. Оцилиндровочный станок по своим возможностям играет в реализации проекта роль "первой скрипки".

Во-первых, применена новейшая скоростная оцилиндровка древесины, которая по своим возможностям превосходит в 10-15 раз существующие станки аналогичного назначения, что является основным конкурентным преимуществом.

Во-вторых, идеальная чистота поверхности обработки не имеет аналогов в мире. В-третьих, универсальность применения, безупречная высокоточная геометрия, способствует повышению строительной культуры.

8 Социально-экономическая значимость предлагаемого бизнес-плана выходит на уровень национального проекта в связи с реализацией областной и государственной программ "Доступное и комфортное жилье - гражданам России".

Страницы: 1, 2, 3