так как она принципиальным образом влияет на характер деятельности банка,

определяет особенности формирования активов и пассивов, построения балансов

банка, а также специфику работы с клиентурой.

Ниже рассмотрены особенности основных разновидностей

специализированных банков, существующих в российской банковской системе.

Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции

денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска

облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью

деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и

участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний. Они

выступают в качестве организаторов первичного и вторичного обращения ценных

бумаг третьих лиц, гарантами эмиссии, посредниками и кредиторами при

осуществлении фондовых операций.

Учетные и депозитные банки исторически специализируются на

осуществлении краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 мес.) по

привлечению и размещению временно свободных денежных средств, а в общей

сумме активных операций существенный удельный вес занимают кредитные и

учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями.

Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки

строят свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный

срок, хотя, как правило, большинство из них практикует введение срочных

счетов с различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на

срок средства практически без ограничений в любое время. Исключение

составляет изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют

предварительного уведомления клиентов, сроки которого существенно

варьируются в различных банках. Среди активных операций доминируют вложения

в ипотеки под залог жилых строений и иные ценные бумаги, а также

кредитование населения.

Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по

привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог

недвижимого имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков -

существенный удельный вес собственных и привлеченных путем выпуска

ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков - выдача

ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости.

Степень специализации отраслевых банков, специфика формирования их

активов и пассивов зависят в значительной мере от сферы их деятельности, а

также от различий, связанных с особенностями организации хозяйственной

деятельности отраслевой клиентуры, сезонными и прочими колебаниями

производственного процесса.

Цель организации и деятельности кооперативного банка - содействие

развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками

кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность

осуществления пассивных операций - наличие, наряду с традиционными, также

резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются

краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов;

учетные и факторинговые операции; доверительные операции, хранение

ценностей, лизинговые и фондовые операции. Причем характерной для

кооперативных банков является практика выдачи ссуд преимущественно под

залог финансовых и материальных ценностей.

Незначительно распространились в нашей стране коммунальные банки или

банки, обслуживающие местное хозяйство. Цель создания коммунальных

(муниципальных) банков - содействие развитию и кредитно-финансовое

обслуживание местного хозяйства. Учредителями и участниками данных банков

могут выступать местные органы власти, ведомства, общественные организации,

страховые общества и банки, т.е. те организации, которые в наибольшей

степени заинтересованы в развитии местной инфраструктуры и чей бизнес в

существенной степени зависит от этого.

Основные направления деятельности коммунальных банков - кредитование

коммунального хозяйства, местных предприятий и организаций, а также

индивидуального строительства, т.е. мероприятий с повышенной степенью риска

с точки зрения обычной банковской практики. Именно данным обстоятельством

объясняется особый порядок формирования активов и пассивов коммунальных

банков: повышенные нормативы отчислений от прибыли в резервные фонды;

привлечение заемных средств путем выпуска облигационных и иных займов при

наличии на то особых санкций (специального разрешения); обязательность (в

большинстве случаев) обеспечения и целевая направленность на коммунальное

строительство выдаваемых ссуд. Не менее важная особенность деятельности

коммунальных банков — достаточно существенный удельный вес в пассиве

государственных ассигнований и спецфондов.

На практике до кризиса 1998 года российские коммерческие банки играли

весьма активную и заметную роль только на рынке краткосрочных кредитных

операций. Предоставление долгосрочных кредитов и обслуживание

инвестиционной деятельности клиентов практически большинством банков либо

не осуществлялось, либо осуществлялось в весьма незначительных масштабах.

Кроме того, развитие банковской системы России, в том числе

коммерческих банков, в течение 1991-1998 годов характеризовалось

нарастанием негативных тенденций, что повлекло за собой банковский кризис

после августа 1998 года. Характерные моменты развития банковской системы и

причины, вызвавшие кризисную ситуацию в банковском секторе, рассмотрены во

второй главе.

Глава 2. Развитие российской кредитно-банковской системы в условиях

рыночных реформ

§ 1. Анализ развития банковского сектора.

В течение периода рыночных реформ, то есть с начала 90-х годов, в

России сформировалась новая банковская система, построенная на основе

разгосударствления и развития кредитных институтов различных форм

собственности. Вообще говоря, рассматривая историю развития банковской

системы в России, следует выделить два этапа: до кризиса 1998 года и после

него, то есть в настоящее время. Хотя корни кризиса августа 1998 года

следует искать именно с начала развития российской банковской системы, то

есть уже с начала 90-х годов. Развитие банковского сектора после кризиса

будет рассмотрено немного позднее ниже.

Система кредитно-финансовых институтов строилась из двух уровней –

учреждений Центрального банка и коммерческих банков. В течение нескольких

лет произошел интенсивный рост общего количества коммерческих банков,

сложилась инфраструктура рынка, в обращение были введены новые финансовые

инструменты, задействована схема государственного регулирования и контроля

деятельности, были заложены необходимые основы законодательной базы,

подготовлено достаточно большое число квалифицированных банковских

работников.

В 1995 году завершился происходивший несколько лет этап экстенсивного

развития банковской системы, начался этап формирования основной модели ее

деятельности, характера взаимодействия с другими экономическими объектами,

включая государство.

Произошло резкое замедление количества кредитно-банковских учреждений,

после первоначального периода стремительного увеличения стабилизировалась

их численность. Уже в тот период можно проследить нарастание некоторых

кризисных явлений (см.таблицу 1).

Таблица 1

Динамика численности кредитных учреждений в 1991-1996 г.г.

|Показатель |1991 |1992 |1993 |1994 |1995 |1996 |

|Количество |1360 |1713 |2019 |2517 |2598 |2603 |

|зарегистрированны| | | | | | |

|х кредитных | | | | | | |

|учреждений | | | | | | |

|Количество |н.д. |82 |199 |582 |525 |477 |

|убыточных банков,| |(5,3%)|(10,7%)|(26,0%)|(22,1%)|(18,3%)|

|% | | | | | | |

|Число отозванных |10 |10 |21 |65 |225 |289 |

|лицензий на | | | | | | |

|совершение | | | | | | |

|операций | | | | | | |

В 1992 году начало экономических преобразований обусловило резкое

увеличение уровня инфляции. Это дало банковскому сектору экономики ряд

сравнительных преимуществ:

- возможность установления завышенных процентных ставок по кредитам;

в условиях инфляционных ожиданий и сравнительно меньших ставок по

привлеченным средствам это позволяло доводить уровень процентной

маржи до 30-40%.

- постоянный рост курса доллара по отношению к рублю, являющийся

одной из составляющих инфляционного процесса, приносил сверхприбыли

на курсовой разнице и валютообменных операциях;

- инфляционное обесценение невозвращенных ссуд в условиях роста

номинальной валюты баланса позволяло безболезненно производить

списание просроченных ссуд;

- складывающаяся в данных условиях импортная ориентация экономики

стимулировала высокодоходное коммерческое кредитование торгового

оборота в оптовой торговле.

Однако, в результате действия некоторых факторов, в том числе и

перечисленных выше, в экономике наряду с инфляционными, происходили также и

другие негативные процессы. Темпы спада промышленного производства

держались на уровне 20-25% в год, снижались реальные доходы населения,

большинство действующих предприятий испытывало проблемы платежеспособности,

связанные с общим ростом цен.

Развились примитивные формы взаиморасчетов: бартерный обмен, взаимный

зачет задолженности, выдача зарплаты натуральной продукцией.

В результате совокупная сумма взаимных неплатежей предприятий и сумма

задолженностей в бюджет и внебюджетные фонды стали значительно, в несколько

раз превышать общий объем средств предприятий на расчетных и текущих

счетах. Государство приступило к проведению политики финансовой

стабилизации, сдерживанию инфляционных процессов и регулированию валютного

курса.

В 1995-1997 годах развитие российской банковской системы происходило в

результате воздействия нескольких факторов. С одной стороны, резко

уменьшилась доходность вложений по основным видам активных операций. С

другой стороны, ужесточились условия проведения пассивных операций –

произошло подорожание привлеченных средств и уменьшились возможности по их

использованию.

Произошли качественные изменения основных условий и общей

экономической среды для деятельности коммерческих банков.

Во-первых, введение многочисленных ограничений на валютные операции в

целях стабилизации курса рубля резко сузило доходность валютного рынка.

Центральный банк принял ряд мер в этом направлении: установление пределов

колебаний курса доллара в течение одного дня – не более 10% от начального

курса, сокращение лимитов открытых валютных позиций банков и дальнейшее их

ограничение размером собственного капитала, введение системы расчетов по

валютным операциям “поставки против платежа”, и, что наиболее важно,

введение и неоднократное последовательное продление “валютного коридора”.

Данные меры в совокупности с жесткой финансово-кредитной политикой

были призваны ограничить инфляционные процессы в экономике. Для банков это

привело к снижению доходов по курсовой разнице и по арбитражным операциям

на валютном рынке, доходов от использования разницы процентных ставок по

рублевым и валютным средствам, к сужению возможностей по кредитованию

клиентов, ликвидации механизма компенсации невозвращенных ссуд за счет их

быстрого инфляционного обесценения.

Во-вторых, Центральный банк повысил входные барьеры на рынок,

постепенно ужесточая требования к размерам собственного капитала

с 500 млн.руб. до 4 млрд. в январе 1995 года и до 12 млрд. в 1996 г.

Участился отзыв лицензий в связи с нарушением правил проведения банковской

деятельности. Вследствие более жестких требований безопасности увеличилась

стоимость оборудования для банковских офисов, что также неблагоприятно

Страницы: 1, 2, 3, 4