быть успешно проведены приватизация и разгосударствление собственности,

операции с ценными бумагами. Коммерческие банки вправе финансировать

затраты, связанные с инвестированием, покупать и продавать иностранную

валюту, выдавать гарантии, оказывать консультативные, экспертные услуги,

заниматься лизинговыми и факторинговыми операциями. Международные валютные

операции, конвертация валютных ресурсов, кассовое обслуживание и

сберегательное дело - также функция коммерческих банков.

Аккумуляция банками свободных денежных средств и вложение их в дело в

самых различных формах обычно приносит высокие доходы не только самим

банкам, но и их клиентам.

Учредителями коммерческих банков могут быть как юридические лица, так

и граждане. Не исключено привлечение в состав учредителей и иностранных

партнеров. Банкам предоставлено право открывать филиалы как внутри страны,

так и за рубежом. Все это имеет надежную правовую основу. В банковской

сфере впервые нашли конкретное проявление признаки демонополизации, деловой

конкуренции. Безусловно, развитие рыночных отношений будет стимулировать

дальнейшее совершенствование банковской системы, возрастание ее роли в

укреплении экономических связей.

3 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА

Банком является учреждение, созданное для привлечения денежных средств

и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и

срочности.

Банки принимают и размещают денежные вклады, привлекают и

предоставляют кредиты, осуществляют расчеты по поручению клиентов и банков-

корреспондентов и их кассовое обслуживание, совершают иные, не

противоречащие законодательству и предусмотренные их уставами операции,

начиная от ведения счетов и кончая оказанием консультационных услуг. Эти

операции могут проводиться как в рублях, так и в иностранной валюте. В то

же время необходимо иметь в виду, что закон запрещает банкам осуществлять

деятельность в сфере материального производства, торговли материальными

ценностями, всех видов страхования.

Как и в других странах, банки в РФ не отвечают по обязательствам

государства, а государство по обязательствам банков, кроме случаев,

предусмотренных законодательством, или когда банки и государство принимают

на себя такую ответственность.

Банковская система состоит их двух блоков. Первый - Государственный

банк РФ. Второй блок - коммерческие банки.

4. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Госбанк РФ является центральным банком страны. Он подотчетен

Верховному Совету и независим от исполнительных и распорядительных органов

государственной власти.

Основные задачи Госбанка:

V обеспечение устойчивости денежной единицы;

V проведение денежного обращения, расчетов и валютных отношений;

V защита интересов кредиторов и вкладчиков на основе определения правил

регулирования деятельности коммерческих банков и контроля за их

соблюдением;

V содействие развитию экономики, созданию единого рынка Российской

Федерации и его интеграции в мировую экономику.

В рамках резервной системы он выполняет:

V эмиссионные;

V кредитные;

V расчетные;

V управленческие функции.

На Госбанк РФ возложено регулирование деятельности коммерческих банков

в целях создания общих условий для функционирования коммерческих банков и

внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. При этом в

текущую деятельность коммерческих банков Госбанк РФ не вмешивается. Его

регулирующие и контрольные функции направлены на поддержание стабильности

денежно-кредитной системы, защиту интересов банковских кредиторов и

вкладчиков. Он выдают в порядке, предусмотренном Законом о банках, лицензии

на совершение банковских операций, в том числе в иностранной валюте.

В целях обеспечения финансовой прочности банка и защиты интересов его

клиентов, Госбанк РФ определяет порядок формирования из прибыли

коммерческих банков страховых и резервных фондов, предназначенных для

покрытия возможных убытков, устанавливает для этих банков следующие

экономические нормативы:

V минимальный размер уставного капитала;

V предельное соотношение между размером собственных средств банка и

суммой его активов;

V показатели ликвидности баланса;

V размер обязательных резервов, размещаемых в Госбанке РФ;

V максимальный риск на одного заемщика;

V максимальные размеры валютного, процентного и курсового рисков.

В целях обеспечения экономических условий устойчивости

функционирования банковской системы Госбанк РФ установил также следующие

экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

V норматывы достаточности капитала коммерческого банка;

V нормативы ликвидности баланса коммерческого банка;

V минимальный размер обязательных резервов, депонируемых в Госбанке РФ;

V максимальный размер риска на одного заемщика.

При этом Госбанк применяет нормативы как директивного характера,

обязательные для выполнения всеми коммерческими банками, так и оценочные,

используемые для анализа их деятельности и финансового состояния.

Достаточность капитала коммерческого банка определяется минимально

допустимым размером уставного капитала банка и предельным соотношением

всего его капитала и суммы активов с учетом оценки риска.

Банки обязаны поддерживать постоянное соответствие между объемами

привлечения и размещения ресурсов с учетом сроков кредитных операций.

При несоблюдении коммерческим банком установленных экономических

нормативов и требований ликвидности баланса Госбанк РФ имеет право:

V увеличить размер средств банка, депонируемых в Госбанке РФ;

V ставить вопрос перед учредителями банка о проведении мероприятий по

оздоровлению финансового положения банка и в необходимых случаях его

реорганизации или ликвидации.

Установленные Госбанком РФ привила регулирования деятельности

коммерческих и кооперативных банков включают порядок формирования

коммерческими банками фонда регулирования кредитных ресурсов банковской

системы РФ. В целях дальнейшего развития экономических методов управления

кредитной системой, повышения эффективности использования кредитных

ресурсов, концентрации их на решении приоритетных общегосударственных

программ и задач Госбанк РФ образует этот фонд за счет части привлеченных

банками ресурсов и депозитов.

Депонирование средств может быть осуществлено частично или полностью в

форме вложений в облигации Государственного внутреннего займа РФ.

Размер средств, подлежащих депонированию, банк рассчитывает, исходя из

остатков привлеченных средств на 1 число каждого месяца.

Госбанк РФ может предоставлять краткосрочные кредиты коммерческим и

кооперативным банкам за счет имеющихся в его распоряжении кредитных

ресурсов в пределах установленного лимита кредитования. Решение вопроса о

предоставлении кредита принимается на основе анализа финансового состояния

коммерческого банка, перспектив погашения кредита, с учетом фактического

формирования собственных ресурсов и привлечения банком средств на

расчетные, текущие, депозитные и другие счета предприятий, организаций и

кооперативов и размещения ресурсов.

Кредитование осуществляется на основе договоров, в которых

предусматриваются взаимные обязательства и экономическая ответственность

сторон, срок и размеры ссуды, обязательство банка РФ по своевременному

предоставлению кредита, порядок его выдачи и погашения, процентная ставка,

условия ее изменения, обязательства коммерческого банка по залогу и

своевременному возврату кредита, содержание информации, представляемой

банку РФ для проверки обеспечения кредита. В таком договоре могут

содержаться и другие условия по соглашению сторон. В качестве обеспечения

кредитов могут приниматься гарантии получателей, располагающих

соответствующими денежными и материальными ресурсами, свободными от залога.

Процентные ставки по кредитам, предоставляемым коммерческим, кооперативным

банкам Госбанком РФ, устанавливаются Правлением Госбанка РФ.

5. КОМЕРЧЕСКИЕ БАНКИ.

5.1 Понятие комерческого банка.

Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и

размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и

срочности.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных

средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с

банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие

финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды,

страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как

субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их

от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми

обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства

(депозиты, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные таким

образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги,

выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров,

которые не выпускают своих собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с

фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим

банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски,

связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди

своих акционеров.

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков

основывается на Законе РФ "О банках и банковской деятельности в РФ". В

соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные

кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом

рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа

и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады,

осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств,

посреднические и доверительные операции и т.п.

В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности -

частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность

создания банков, основанных исключительно на государственной форме

собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут

осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования

уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных

инвестиций. Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с

Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории

Российской Федерации, утвержденными ЦБ РФ 08.04.93 г., понимаются:

V совместные банки, т.е. банки, уставной капитал которых формируется за

счет средств резидентов и нерезидентов;

V иностранные банки - банки, уставной капитал которых формируется за

счет нерезидентов;

V филиалы банков-нерезидентов.

Решение об открытии каждого отдельного банка с участием иностранных

инвестиций принимается Советом директоров ЦБ РФ. ЦБ устанавливает лимит

участия иностранного капитала в банковской системе страны. Ограничения на

участие иностранного капитала преследуют цель создать наиболее

благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и

защиты от экспансии зарубежных банков.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на

акционерные (открытого и закрытого типа) и паевые. Возможность создания

банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому)

исключается действующим законодательством, согласно которому уставный

капитал банка формируется из средств не менее трех участников.

Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие

банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа

характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых

банков в форме акционерных обществ. Для акционерного общества характерно,

что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5