договор.

К документам, составляемым банком относятся: заключение на кредитную

заявку клиента; ведомость выполнения клиентом условий договора, в том числе

погашения ссуды и уплаты процентов; кредитное дело клиента.

Требования к кредитной заявке достаточно просты, но определены. В

международной практике к ним относят обозначение назначения ссуды и

раскрытие совокупности факторов, определяющих степень риска данной ссуды.

Назначение ссуды должно быть сформулировано конкретно, например так:

. на производственные нужды (формирование производственных

запасов; осуществление производственных затрат; на осуществление

конкретных затрат);

. на торгово-посреднические нужды (приобретение и реализацию

товаров; формирование сезонных запасов товаров);

. на временные нужды (на выплату заработной платы; для погашения

платежей в бюджет).

Для оценки риска сделки банку важно также иметь представление о таких

характеристиках ссуды, как вид, срок, порядок выдачи и погашения, способ

обеспечения возвратности, а также кредитоспособность клиента (уровень его

основных финансовых показателей, объемы реализации, прибыли, собственных

средств), его организационно-правовая форма, характер взаимоотношений с

банком (наличие расчетного чета в данном или другом банке, ссудной

задолженности). Полнота освещения указанных пунктов в кредитной заявке

зависит как от объема и срока ссуды, так и от степени информированности

банка о клиенте.

В отличие от кредитной заявки заявление на получение ссуды оформляется

клиентом после принятия банком положительного решения по запрашиваемому

кредиту.

Заявление - это юридический документ, содержащий просьбу клиента

предоставить ему кредит в определенной сумме и на определенный срок. Для

банка заявление служит мемориальным ордером, оформляющим предоставление

ссуды со ссудного счета клиента. заявление подшивается в документы дня.

Заключение на кредитную заявку представляет собой типовой бланк,

заполняемый кредитным работником на основании изучения просьбы клиента. В

нем содержаться положения и показатели, характеризующие оценку банком

юридического статуса и финансового положения заемщика. В числе общих

положений указываются: организационно-правовая форма клиента; наименование

банка, где открыт его расчетный счет; наличие задолженности по ссудам, в

том числе выданным другими банками.

Финансовое состояние клиента выражается в показателях его

кредитоспособности: уровни коэффициента покрытия, коэффициента ликвидности,

коэффициента обеспеченности собственными средствами; объемы реализации,

прибыли, активов, просроченных платежей. В своем заключении кредитный

работник дает также оценку управления и состояния учета, отмечает

соответствие целевой направленности ссуды приоритетам кредитной политики

банка, предлагает целесообразные для данного случая способы обеспечения

возвратности кредита. Завершается документ проектом решения: выдать ссуду

или отказать в выдаче ссуды.

Особое место среди кредитных документов принадлежит кредитному

договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как

правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким

требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому

оправдано существование типовых форм кредитных договоров применительно к

различным видам кредитов. В выработке наиболее приемлемых структур

кредитного договора и формулировок всех его пунктов активное участие должны

принимать юристы. Их участие необходимо также при внесении изменений и

дополнений в договор.

Основываясь на типовой форме, банки обычно разрабатывают собственные

варианты кредитных договоров. Их может быть несколько, причем основное их

отличие друг от друга сводится, как правило, к тому или иному механизму

обеспечения погашения кредита:

. договор, предусматривающий предоставление заемщиком гарантий;

. договор, предусматривающий передачу заемщиком залога;

. договор, предусматривающий страхование ссуды за счет заемщика в

страховом обществе;

. договор комбинирующий все или част предыдущих условий.

Договоры подобного рода обычно относятся к коммерческой тайне банка.

Российские банки уже накопили определенный опыт составления кредитных

договоров. Однако эта сторона их деятельности еще далека от совершенства,

причем как в правовой, так и в экономической части. В одном и том же баке

для однородных ссуд нередко используются разные по форме кредитные

договоры; многие их пункты неконкретны, а взаимные обязательства сторон

сформулированы нечетко. Часто допускаются небрежности в оформлении

(отсутствуют то печать одной из сторон, то указания должностного положения

лиц, подписавших договор; отдельные пункты не заполнены и не прочеркнуты,

название документа различно в разных случаях и т.д.).

В экономическом плане кредитные договоры зачастую отличаются повышенным

формализмом: не отражают специфики взаимоотношений банка с клиентом в

зависимости от качества ссуды (за исключением процентной ставки); не

содержат набора эффективных мер по обеспечению целевой направленности и

возвратности ссуд; практически не предусматривают обязательств клиентов по

поддержанию каких-либо финансовых коэффициентов на определенном уровне; в

них отсутствуют нормы, регулирующие формы и методы контроля банком

финансового положения и иных характеристик заемщика.

Учитывая эти обстоятельства, а также международный опыт, можно

рекомендовать придерживаться следующей структуры типового кредитного

договора.

Преамбула, где указываются наименования сторон, организационно-правовая

форма каждой из них.

1. Предмет и сумма договора. В данном разделе уточняется вид кредита

(укрупненный объект, совокупный объект, целевая ссуда на

определенную сделку), цель и сумма кредита, порядок регулирования

предельного уровня (кредитная линия в правом или без права

превышения, лимит).

2. Порядок предоставления и погашения ссуды. Раскрывается конкретный

механизм выдачи и погашения ссуды с указанием предельного срока.

3. Способы гарантии возврата кредита. (залог, гарантия,

поручительство, страхование).

4. Условия кредитования. Указывается, каких уровней кредитоспособности

должен придерживаться заемщик.

5. Процентные ставки и комиссионное вознаграждение.

6. Обязательства сторон. Особое внимание обращается на обязательства

заемщика. В зарубежной практике в данном разделе предусматриваются

следующие обязанности клиента:

. подвергнуться независимому аудиту и представить соответствующее

заключение в банк;

. представлять в банк свою отчетность и все необходимые для

кредитования сведения;

. разрешать банку проводить проверки с предоставлением ему любой

отчетности в ходе таких проверок;

. не реорганизовываться без уведомления банка;

. застраховать имущество, в т.ч. находящееся в залоге;

. создать в банке, выдавшем кредит, депозит в определенной сумме

на срок до погашения ссуды;

. открыть в банке, выдавшем кредит, расчетный счет.

14. Санкции при невыполнении условий договора.

15. Порядок разрешения споров.

16. Срок действия договора.

17. Юридические адреса сторон.

18. Подписи сторон.

К кредитной документации относятся также договоры о залоге, гарантийные

письма, страховые полисы.

Договор о залоге должен соответствовать требованиям закона О залоге. В

документе должны быть отражены: вид залога (остается во владении

залогодателя или передается во владение залогодержателя), состав и

стоимость заложенного имущества; права и обязанности сторон применительно

к разным видам залога (в т.ч. право распоряжения заложенным имуществом);

виды контроля со стороны банка за сохранностью заложенного имущества (при

владении им залогодателем); момент возникновения права банка обратить

взыскание на предмет залога; порядок обращения взыскания. Содержание

договора о залоге дифференцируется по видам залога: заклад, залог товарно-

материальных ценностей без права их расходования; залог товаров в обороте

или переработке.

Гарантийные письма и страховые полисы также должны соответствовать

определенным требованиям правового и экономического характера. В правовом

аспекте они должны четко определять отношения сторон, что позволяет

защищать их интересы. В этой связи положительно должна быть оценена

практика заключения трехсторонних договоров поручительства и договоров

страхования. Включение в число участников таких договоров банка повышает

их эффективность, поскольку не позволяет изменять условия взаимоотношений

заемщика и поручителя без ведома банка. Важное значение имеет правильное

оформление гарантийных писем, договоров страхования или поручительства

(наличие всех реквизитов). при использовании банковских гарантий необходимо

заключение соответствующих межбанковских договоров.

В экономическом аспекте эффективность гарантий (поручительств) и

страхования кредитного риска зависит от кредитоспособности организаций,

гарантирующих возврат ссуд. Поэтому банкам необходимо обладать навыками

анализа кредитоспособности гаранта или страховой организации. В зарубежной

практике гарантии часто сопровождаются залогом имущества гаранта.

Одновременно банк до выдачи ссуды организует встречи с представителями

гаранта для выяснения их готовности выполнить свои обязательства в случае

непогашения ссуды заемщиком.

Наряду с кредитной документацией, имеющей правовой статус, в кредитной

работе используется также служебная документация, составляемая кредитными

инспекторами. К ней, в частности, относится справки о проверках клиентов на

месте. Одним из наиболее важных направлений таких проверок является

выяснение того, как выполняются условия кредитного договора. В зарубежной

практике результаты подобного контроля со стороны банка фиксируются в

специальных ведомостях. Форма ведомости разрабатывается банком. Обычно в

ней отражаются: условия кредитного договора, подлежащие проверке; даты

проверок; отметки (+,-) о выполнении. Если клиент не выполняет важные

условия кредитного договора, банк оперативно вводит санкции,

предусмотренные в нем.

Накопление информации о клиенте и характере его взаимоотношений с

банком - назначение кредитного дела. Банки России пока не уделяют должного

внимания ведению таких дел. В большинстве случаев они содержат лишь технико-

экономические обоснования, кредитные договоры и сопровождающие их документы

(договоры о залоге, гарантийные письма, страховые полисы). Редкостью в

кредитных делах являются даже балансы клиентов. Все это означает слабую

информированность банков о клиентах и, следовательно, высокий совокупный

риск кредитного портфеля.

Можно рекомендовать разрабатывать следующие основные разделы кредитного

дела:

Бухгалтерская отчетность, характеризующая кредитоспособность заемщика

(балансы, отчеты о прибылях и убытках).

Кредитная документация по всем ссудам, выданным клиенту за последние 2

года.

Аналитические записки и справки.

Переписка с клиентом, протоколы совещаний по принципиальным вопросам,

записи принципиальных телефонных переговоров.

Вырезки из газет и журналов, касающиеся клиента.

5 Цена банковского кредита

Деньги в качестве кредитных ресурсов представляют собой объект купли-

продажи, имеющий свою цену - банковский (ссудный) процент. Процент вступает

в виде определенной суммы денег, получаемой кредитором от заемщика за товар

- в данном случае за пользование временно ссуженными денежными средствами.

Точнее, даже не за пользование, а за право пользования: если кредит просто

пролежал у заемщика, то это не освобождает последнего от необходимости

платить за него. В строгом смысле слова за взятый кредит необходимо

заплатить не только процент - необходимо погасить сумму основного долга, а

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8