Пассивные и активные операции

Содержание

Содержание 2

ВВЕДЕНИЕ 3

Глава 1 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 14

( 1. Сущность и виды пассивных банковских операций. Заемные операции 14

(.2. Депозитные операции. 23

Глава 2 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 45

( 1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ 45

§ 2. Операции с ценными бумагами (фондовые). 67

§ 3. Иные виды активных банковских операций. 77

Заключение. 86

БИБЛИОГРАФИЯ 92

ВВЕДЕНИЕ

Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий,

которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль

не только в функционировании самого банка, но и в развитии промышленности и

сельского хозяйства, других отраслей экономики. Банки имеют две основные

задачи:

1. они должны привлечь к себе частные сбережения и денежные капиталы,

рассеянные по всей стране;

2. они должны предоставить эти суммы в распоряжение лиц, которые были

бы в состоянии эффективно их использовать.[1]

Деятельность банков всеобъемлюща. С появлением однобанковских

холдинговых компаний и возможности ослабления некоторых ограничительных

предписаний количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими

банками и их филиалами возросли. Последние нововведения в банковском деле

включают внедрение кредитных карточек, бухгалтерские услуги деловым фирмам,

факторные операции, финансирование аренды, участие в операциях

евродолларового рынка, использование системы абонементных ящиков для

внеочередной инкассации денежных документов. Более того, для

совершенствования своих услуг многие банки используют научные рекомендации

в области управления.

Среди самых распространенных банковских функций следует выделить[2]:

1. способность создавать и уничтожать деньги, то есть посредством

кредитных и инвестиционных операций;

2. обеспечение платежного механизма, или перевода средств;

3. обеспечение аккумуляции сбережений с последующим их использованием

на различного рода экономические и социальные нужды;

4. предоставление особых банковских услуг, связанных с осуществлением

международных расчетов;

5. доверительные операции;

6. осуществление хранения ценностей в сейфах.

Среди основных банковских операций следует выделить основные:

пассивные и активные. Посредством первых банки привлекают и концентрируют в

своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными

средствами, а посредством вторых — размещают эти капиталы. «В данном

отношении деятельность банков ничем не отличается от деятельности товарного

торговца, который сначала запасается товарами, а затем приступает к их

перепродаже»,— подчеркивают З.П.Евзлин и В.А.Дмитриев-Мамонов[3].

До недавнего времени возможности советских банков, экономические

инструменты, которыми они располагали, не использовались в должной степени,

и в связи с этим роль банков в экономическом управлении народным хозяйством

была принижена. В этой связи в 1987 г. была проведена банковская реформа,

преследовавшая цель совершенствования как самой структуры управления

кредитной системы, так и содержания и методов банковской работы. Однако

излишне торопливая, без достаточной коллегиальности, недостаточно глубокая

продуманная банковская реформа не только не привела к желаемым результатам,

а наоборот, создала новые, не менее сложные проблемы в организации

банковской работы. По мнению М.С.Саниева, причиной такого хода событий

стали проведение реформы без достаточных экономических предпосылок,

ослабление финансовой базы самого государства и систематически имевшее

место опережение темпа роста денежных доходов населения над темпами

производства товаров народного потребления, товарооборота и услуг,

оказываемых населению[4].

Деятельность коммерческих банков связано с необходимостью создания

условий для устойчивых темпов проста экономики страны. Дело в том, что без

банковского кредита невозможно осуществлять мероприятия по социально-

экономическому развитию производства, так как для того, чтобы накопить

необходимые средства за счет исчисления из прибыли или за счет внешних

источников, требуется длительное время. Это, с одной стороны, задерживало

бы проведение столь необходимого мероприятия, а с другой — накопленные

средства до достижения необходимого размера лежали бы без движения, что не

экономично. В то же время у другой части предприятий и организации или

граждан могут оказаться временно свободные средства, которые также лежат

без движения и которые безболезненно можно передать в ссуду тому, кто в них

нуждается, на условиях возврата и с взиманием процента.

История развития банковского дела насчитывает свыше двух тысячелетий.

Однако во времена древней истории и вплоть до эпохи развития торгового

капитала банки в основном занимаются операциями, связанными с обменом

различных денег и ценностей, хранением и переводом последних, а в

дальнейшем и выдачей ссуд. Не трудно видеть, что банки тех времен коренным

образом отличались от современных банков. Еще в Вавилоне или Греции и

существовали учреждения, занимавшиеся ссудными операциями, то это все же

носило весьма случайный характер. Очевидно, что главным образом роль

древних «банкиров» сводилась к хранению ценностей. В эпоху средневековья,

когда торговые отношения получают значительное развитие, темп накопления

растет, появляются предпосылки для создания и постепенного укрепления

банков современного типа. На базе растущей торговли возникают банки. Как

отмечает Я.Е.Рубинштейн, «В XV веке мы встречаемся с уже сильно развитыми

банкирскими домами с обширным кругом операций и клиентуры, начиная от

короля и кончая ремесленником. Банки играют большую роль в собирании

налогов, таможенных пошлин, являются владельцами колоний[5]. Таким образом,

банк постепенно становится фактором большой экономической и политической

важности в жизни народов.

Например, в Европе в XIX веке огромное развитие банк Ротшильдов.

Ротшильды (5 братьев) имели отделения своего банка в крупнейших городах

Европы (Лондон, Париж, Вена, Неаполь, Франкфурт и др.). Благодаря этому они

всегда прекрасно информировались о политическом и экономическом положении

Европы. Они имели самых быстрых курьеров, которые постоянно находились в

движении и узнавали о последних событиях в Европе раньше королей и

правительств. В течении ряда десятилетий Ротшильды господствовали на всех

важнейших биржах. Крупнейшие государства были их должниками. Ротшильды

заносили на «черную доску» целые государства, и это означало полное

прекращение кредитования, крах кредита государства[6].

Банки придают правильность цене денег и благородных металлов и

уравновешивают ее во всем торговом мире, в каждой из его областей и на

каждом рынке. Являясь центрами, около которых группируются спрос и

предложение кредита, посредниками между капиталами, ищущими помещения, и

инициативой, ищущей капиталов, банки, с одной стороны, делают

производительной, доходной предпринимательскую деятельность, лишенную

капиталов, которая без кредита была бы обречена или на полное бесплодие,

или на малодоходность; с другой стороны, они делают производительными и

доходными капиталы, которые без кредита остались бы мертвыми или

малодоходными. Соединяя предприимчивость и капитал, давая возможность им

«сотрудничать», банки усиливают производительность как предприимчивости,

так и капитала, создавая благоприятные условия для их работы и одновременно

ускоряя обращение свободных капиталов в обществе. «Хорошая банковская

организация,— пишет Эдгар Яффе,— должна иметь решающий голос в том, кто

должен производить, что следует производить и, в значительной степени, даже

в вопросах направления потребления, торговли и транспортных средств»[7].

Современная банковская деятельность не свободна от недостатков.

Нередко банки злоупотребляют своим положением и доверием, оказываем им.

Свободные капиталы, которые сосредотачиваются в их кассах, не всегда

расходуются ими производительно и в соответствии с интересами народного

хозяйства. Очень часто деятельность банков носит характер сильной

спекуляции, вредной с экономической точки зрения и убыточной — с

коммерческой. Они безразборчиво и легкомысленно разбрасывают доверенные им

народные средства, и это приводит их к катастрофе, а народное хозяйство — к

кризисам.

Со специализацией производственного процесса, не все предприниматели,

прибегающие к услугам банка, желают и могут занимать капиталы на одних и

тех же условиях. Кроме того, не все капиталисты готовы отдавать свои деньги

банкам на одинаковых условиях. Кредитные отношении усложнились и поэтому

внутри банковского дела должен был начаться неизбежный процесс

специализации. Банки стали группировать около себя одну какую-либо

категорию предпринимателей, интересам которых они себя посвящали и для

которых они стали подыскивать соответствующих кредиторов. Таким образом,

около определенного банка сосредотачивалась группа должников и кредиторов,

более или менее соответствующих друг другу. Поэтому постепенно

вырабатывались две основные системы банковских учреждений — долгосрочного

кредита, снабжающая предпринимателей средствами для долговременных затрат,

и — краткосрочного кредита, удовлетворяющие потребности промышленности и

торговли в оборотных средствах. Учреждения первой категории занялись

привлечением свободных капиталов, ищущих помещение на продолжительные

сроки, а учреждения второй категории стараются использовать временно

свободные средства. Кроме того, для каждой отрасли промышленности

образовались специальные банки, отдельные системы распределились сообразно

тем хозяйственным интересам, которым они стали служить[8].

Таким образом, можно провести различия между коммерческим банками:

1. по принадлежности уставного капитала и способу его формирования — в

форме акционерных обществ и обществ с ограниченной

ответственностью, с участием иностранного капитала, иностранные

банки и другие;

2. по видам совершаемых операций — универсальные и специализированные;

3. по территории деятельности — общесоюзные, республиканские и

региональные;

4. по отраслевой организации — отраслевые и межотраслевые[9].

Коммерческие банки осуществляют свою деятельность на основании

лицензий на совершение банковских операций, выдаваемых Центральными банками

республик по месту открытия банка. В решении вопросов, связанных с текущей

банковской деятельностью, коммерческие банки независимы от исполнительных и

распорядительных органов государственной власти и управления.

Существует и иная классификация коммерческих банков. Так в США

принятые в 1863 году Национальный валютный акт и в 1864 году — Национальный

банковский акт — наделили федеральное правительство правом санкционировать

ведение банковских операций — выдавать чартер. С этого времени банки,

получившие чартер от федерального правительства, стали называться

национальными банками. Банки, получившие чартер от правительства штатов,

получили название банков штатов. Сосуществование национальных банков и

банков штатов создало систему двойного подчинения (dual system of

banking)[10].

Таким образом коммерческие банки относятся к особой категории деловых

предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают

капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства,

высвобождающиеся с процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их

во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в

дополнительном капитале. Масштабы финансового посредничества в современной

рыночной экономике поистине огромны. Представление об этом дает статистика

национальных счетов и ее финансовый аналог — статистика денежных потоков в

США в 1989 г. (млрд.долл.)[11]:

|Сектора |Источники |Использование |Чистый прирост|

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13