законодательства, масштаба операций и доступности опытного персонала. В

зависимости от разновидности кредита меняется величина риска. Таким

образом, вид кредита и его структура должны соответствовать не только

потребностям, но и кредитоспособности потенциального клиента. В развитых

странах кредитное меню предлагает: кратко, средне и долгосрочные кредиты;

обеспеченные и необеспеченные; разовый кредит или кредитная линия

(овердрафт);

Сотрудник кредитного отдела должен знать, какие виды кредитов и

кредитных инструментов, отвечающих потребностям клиента, имеются в банке,

т.к. от правильного выбора зависит, будет ли погашен кредит. Не следует

недооценивать значение правильного структурирования кредитов. Структура

кредита должна соответствовать его цели и, следовательно, быть гибкой.

Валюта кредита. Этот вопрос особенно актуален. Национальные валюты

часто нестабильны, инструменты хеджирования отсутствуют и риск обесценения

валюты ухудшает качество активов. Заемщик, не имеющий иностранной валюты и

возможностей хеджирования, и получающий валютный кредит, представляет

потенциально серьезный риск для банка, если национальная валюта может

обесцениться.

Возможности кредитования Они различны у различных банков. Здесь большую

роль играет опыт и подготовленность персонала банка. Некоторые банки лучше

других управляют более высоким риском. Но банк должен заниматься

рискованным финансированием только будучи соответственным образом

подготовленным для работы на рынке. Очень часто такая подготовка должна

включать опыт в заключении соглашений о залоге и финансировании под активы.

При этом должна присутствовать достаточная законодательная база.

Четкое управление портфелем кредитов требует постоянного наблюдения за

всеми видами рисков: географическим, секторным, риском заемщика, группы

заемщиков.

Стандарты oценки риска

Не существует непогрешимого набора стандартов оценки риска. Величина

риска зависит от обеспечения, показателей балансового отчета клиента,

движения денежных средств, капитализации, эффекта рычага, срока кредита,

его цели и сектора кредитования.

Кредитный портфель должен расти в соответствии со стратегическим целям

банка и его осторожной оценкой рисков. И хотя одним из критериев хорошей

работы банка является прирост активов, его нельзя рассматривать отдельно от

их качества. В сущности, быстрый прирост активов не повод для радости, а

скорее, свидетельство того, что ответственные лица "растянули" кредитные

стандарты и ослабили показатели структуры капитала,

2.7. УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ ЛИКВИДНОСТИ

Ликвидность - это способность удовлетворить предполагаемую и

внезапно создающуюся ситуацию потребности в наличных средствах в компании.

Потребность в наличных средствах возникает вследствие изъятия вкладов,

наступления срока погашения (срока зрелости) обязательств, предоставления

средств по займам, как по новым, так и продолжение выдачи средств по

старым займам. Потребность в наличности удовлетворяется за счет увеличения

объема депозитов и заемных средств, погашения долговых обязательств перед

данной компанией, инвестирования в ценные бумаги с фиксированным сроком

погашения и продажи активов.

Недостаточная ликвидность может вызвать неожиданный дефицит платежных

средств, который должен быть покрыт путем необычных повышенных затрат,

вызывая тем самым уменьшение прибыльности учреждения. В худшем случае,

неадекватная ликвидность может привести к неплатежеспособности данного

учреждения, с точки зрения краткосрочных обязательств. С другой стороны,

чрезмерная ликвидность может вести к низкому уровню доходов на активы и тем

самым неблагоприятно повлиять на показатели доходности учреждения.

Поддержание адекватной ликвидности часто зависит от того, как

рынок воспринимает финансовую силу банка. Если его состояние кажется

ухудшающимся, обычно вследствие значительных убытков, понесенных в

связи с кредитами, возникает потребность в чрезвычайной ликвидности.

Вкладчики снимают свои вклады или не возобновляют их, когда истекает

срок депозитов. Банк начинает приобретать депозиты по более высокой цене,

выпускает долговые денежные обязательства, создающие серьезные проблемы

для общей прибыльности. Способность банка любой ценой найти источники

финансирования на рынках денег в конечном итоге падает, поскольку

потенциальные инвесторы сокращают или закрывают свои кредитные линии,

которыми пользовался банк. При этом банки, способности которых

мобилизовать средства становятся и более ограниченными и более

дорогостоящими, часто испытывают на себе эффект массовой выплаты

средств вследствие необходимости покрыть свои обязательства по

непогашенным долгам.

Заемщики реагируют на потенциальный крах банках использованием

средств по открытым для них кредитным линиям, стараясь обеспечить себе

наличие средств, когда в них возникнет нужда. Это явление частично

объясняется и тем, что они хотят получить побольше от банка, как бы

страхуя имеющиеся там свои депозиты, которые не могут быть быстро изъяты

из банка. Таким образом, осознание рынком ухудшения состояния банка

может иметь реальные последствия для его ликвидности.

3. ПРАКТИЧЕКСКОЕ ПРИМЕНЕНИЕ ТЕОРИИ УПРАЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В ОАО АКБ

«СТРОЙВЕСТБАНК».

АКБ «Стройвестбанк» имеет программу развития кредитных операций. Эта

программа излагается в утвержденной Советом директоров кредитной политике

банка. В этом документе сформулированы цели, принципы и условия выдачи

кредитов разным категориям заемщиков, указаны преимущественные сферы

кредитной деятельности банка, а так же распределение полномочий при

принятии решений о выдаче кредита, предельные размеры суммы кредита одному

заемщику, требования к обеспечению и погашению кредита, порядок выдачи

кредитов инсайдерам, комплекс мер по контролю за качеством кредитного

портфеля и т.д.

Остановимся на процессе кредитования, который включает в себя

следующие основные этапы:

- рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим

заемщиком;

- оценка залога;

- оценка кредитоспособности и финансового состояния клиента;

- кредитный комитет;

- заключение кредитного договора и договора залога;

- контроль за выполнением условий договора и погашением кредита;

3.1. КРЕДИТНАЯ ЗАЯВКА И СОБЕСЕДОВАНИЕ С ЗАЕМЩИКОМ

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку,

где содержатся сведения о требуемом кредите: цель, размер кредита, вид и

сроки, предлагаемое обеспечение. К заявке прилагаются документы и

финансовые отчеты, служащие обоснованием для предоставления кредита, а

также следующие финансовые документы предприятия:

- Финансовый отчет, включающий баланс предприятия и отчет о прибылях и

убытках за последние три года;

- Внутренние финансовые и управленческие отчеты, отражающие текущее

положение предприятия;

- Прогноз финансирования, продаж и финансирования, издержек и затрат;

- Бизнес – план;

Заявка поступает к кредитному работнику, который после рассмотрения

проводит собеседование с будущим заемщиком. В ходе собеседования выясняются

примерно следующие вопросы:

- Сведения о клиенте и его компании (кем учреждена компания, кто

владельцы, сфера деятельности и т.д.);

- О кредите (сумма, сроки, цели и т.д.);

- Как предполагается гасить кредит;

- Обеспечение кредита;

- Связи с другими банками;

Т.д.

После собеседования кредитный работник принимается решение продолжать

работу с клинтом или нет. На такое решение влияют многочисленные факторы,

вот некоторые из них:

- Финансовое состояние клиента, исходя из финансовой отчетности;

- Имел ли дело банк с будущим заемщиком ранее;

- Является ли будущий заемщик клиентом банка;

- Каково имущество будущего заемщика;

- Качество предлагаемого залога;

Если принято положительное предварительное решение о выдаче кредита,

проводится углубленное и тщательное исследование залога и финансового

положения клиента.

3.2. ОЦЕНКА ЗАЛОГА.

О залоге необходимо сказать несколько слов отдельно, так как качество

залога в настоящее время играет практически решающую роль в решении

вопроса о предоставлении кредита. Нестабильная экономическая и политическая

ситуация в стране не дает адекватно оценить кредитоспособность заемщика с

помощью набора экономических и других показателей. Поэтому вопросу оценки

качества залога банк уделяет особое внимание.

В определении качества залога принимает участие кроме работника

кредитного отдела два работника отдела правового обеспечения банковских

операций эксперт и юрист. Для решения этого вопроса эти три человека

выезжают на место нахождения залога, будущего заемщика, для осмотра. После

этого делается заключение о качестве залога. В ниже приведенной таблицы

дается примерная разбивка по качеству залога в процентах.

|Качество |Стоимость |Контроль |Примеры |

|залога | | | |

|100 |Полностью обеспечена|Под банковским |Денежный залог в банке |

| |и легко может быть |контролем |(в основном валюта) |

| |реализована | | |

|75% |Стоимость может |Под банковским |Векселя СБ РФ хранимые в|

| |колебаться и могут |контролем |банке |

| |возникнуть трудности|Документация в |Оцененная банком |

| |с продажей |порядке |недвижимость |

| | |Под банковским |Товар (оборудование) |

| | |контролем |опечатанный банком |

|50% |Изменчивая стоимость|Под банковским |Котируемые ценные бумаги|

| |и неуверенность с |контролем | |

| |реализацией |Финансовая |Дебиторская |

| | |документация |задолженность |

|<30% |Изменчивая стоимость|Слабо |Товары в обороте |

| |и неуверенность с |контролируется | |

| |реализацией, |банком | |

| |возможность продажи | | |

| |без погашения | | |

| |кредита | | |

3.3. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ И ФИНАНАСОВОГО СОСТОЯНИЯ КЛИЕНТА.

Оценка кредитоспособности и финансового состояния клиента позволяют

принять окончательное решение о выдаче кредита.

3.3.1. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ.

Кредитоспособность – это качественная оценка заемщика, которая дается

банком до решения вопроса о выдаче кредита. Факторы, учитываемые при оценке

кредитоспособности клиента позволяют оценить готовность заемщика вернуть

кредит в означенный срок.

Это понятие включает в себя следующие факторы:

- Дееспособность;

- Репутация;

- Способность получать доход;

- Наличие капитала;

- Обеспеченность кредита;

Дееспособность включает изучение сведений об учредителях, руководстве

компании и наиболее общих сведений о компании. Эта оценка позволяет

определить правомочность получателя кредита, меру ответственности и

правопреемственности структурных подразделений компании при нарушении

условии кредитного договора.

Репутация компании. Эта информация собирается из внешних источников:

участие в судебных процессах; арбитражах; сведения об исполнении платежей и

т.д. Под репутацией заемщика понимается его готовность к погашению

получаемого кредита.

Способность компании получать доход – это одно из основных условий

получения кредита, так как доход является главным источником погашения

задолженности. Оценка способности компании к получению дохода проводится по

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8