|
p align="right">Таблица 6 Планируемые инвестиции, тыс. грн. |
Направления инвестиций | 2002 г. | 2003г. | 2004 г. | 2005 г. | Итого инвестиций | Структура, % | | Общая потребность в инвестициях, всего, в т.ч. | 271,27 | 137,83 | 170,83 | 129,17 | 709,11 | 55,56 | | Приобретение не стандартизированного оборудования | 19,44 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 19,44 | 1,50 | | Приобретение оснастки и спец инструмента | 38,48 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 37,72 | 2,94 | | НИОКР | 0,89 | 0,00 | 0,69 | 0,69 | 2,28 | 0,17 | | Технологическая подготовка производства | 2,33 | 0,00 | 0,69 | 0,69 | 3,72 | 0,28 | | Реконструкция производства | 57,44 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 60,78 | 4,83 | | Пополнение оборотных средств | 146,94 | 136,25 | 166,67 | 125,00 | 574,86 | 45,06 | | Проведение маркетинга | 1,69 | 0,83 | 1,39 | 1,39 | 5,31 | 0,39 | | Неучтенные расходы | 1,41 | 0,75 | 1,39 | 1,39 | 4,94 | 0,39 | | |
Таблица 7 Источники финансирования, тыс. грн. |
Источники финансирования | 2002 г. | 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. | Итого | | Инвестиционный кредит | 222,22 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 222,22 | | Прибыль от производства электрической техники | 33,44 | 110,03 | 149,17 | 107,50 | 400,14 | | Амортизация | 15,61 | 21,67 | 21,67 | 21,67 | 80,61 | | Переходящий остаток прибыли | 0,00 | 1,00 | 2,00 | 3,00 | 4,00 | | Всего инвестиций | 271,28 | 137,83 | 170,83 | 129,17 | 709,11 | | |
Таблица 8 План доходов и расходов, тыс. грн. |
Чистая прибыль | Налоги на прибыль | Валовая прибыль | Налоги, включаемые в себестоимость | Затраты на производство реализованной продукции | Выручка от реализации | Наименование показателя | | -12,4167 | 1,583333 | -10,8333 | 1,572222 | 60,69444 | 47,36111 | 2 кв. | 2002 г. | | 19,91667 | 3,583333 | 25,16667 | 3,527778 | 91,16667 | 116,3333 | 3 кв. | | | 47,08333 | 5,083333 | 52,16667 | 4,977778 | 114,0278 | 166,1944 | 4 кв. | | | 32,91667 | 5,166667 | 38,08333 | 5,588889 | 152,2778 | 190,3611 | 1 кв. | 2003 г. | | 44,75 | 6,861111 | 51,61111 | 7,572222 | 206,4167 | 258,0278 | 2 кв. | | | 75,80556 | 10,61111 | 81,19444 | 11,93333 | 324,75 | 405,9444 | 3 кв. | | | 75,80556 | 11,36111 | 87,16667 | 12,80556 | 348,6111 | 435,7778 | 4 кв. | | | 161,4722 | 22,05556 | 183,5278 | 26,65 | 734,0556 | 917,6111 | 1 п\г | 2004 г. | | 242,6667 | 32,61111 | 275,2778 | 39,97222 | 1101,111 | 1376,389 | 2 п\г | | | 625,1667 | 78,91667 | 704,1111 | 101,3333 | 2814,222 | 3520,5 | год | 2005 г. | | |
Таблица 9 Баланс денежных расходов , тыс. грн. |
Статья затрат | 2002 г. | 2003 г. | 2004 г. | 2005 г. | | | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 п/г | 2 п/г | | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | | Денежная наличность н/н периода | 0,00 | -8,39 | -2,72 | 4,94 | 0,39 | 0,56 | 0,17 | 0,39 | 1,17 | 87,44 | | Приток наличности всего | 270,06 | 119,86 | 171,22 | 195,78 | 263,44 | 411,36 | 441,19 | 928,42 | 1387,22 | 3542,17 | | В том числе: Выручка от реализации | 49,86 | 116,33 | 166,19 | 190,36 | 258,03 | 405,94 | 435,78 | 917,58 | 1375,28 | 3520,50 | | Инвестиционный кредит | 222,22 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | Амортизация | 3,53 | 3,53 | 5,03 | 5,42 | 5,42 | 5,42 | 5,42 | 10,83 | 10,83 | 21,67 | | Отток наличности всего | 284,00 | 114,19 | 163,56 | 200,33 | 263,28 | 411,75 | 440,97 | 927,64 | 1300,94 | 3088,94 | | В том числе: Производственные издержки | 60,69 | 91,17 | 114,03 | 152,28 | 206,42 | 324,75 | 348,61 | 734,06 | 1101,11 | 316,42 | | Инвестиционные издержки | 122,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | Покупка оборудования, оснастки | 57,17 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | Реконструкция производства | 60,78 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | Прочие инвестиционные издержки | 4,06 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | | Пополнение оборотного капитала | 99,72 | 19,44 | 27,78 | 30,69 | 44,44 | 33,33 | 277,78 | 69,44 | 97,22 | 125,00 | | Проценты по инвестиционному кредиту | 0,00 | 0,00 | 16,67 | 5,56 | 5,56 | 5,56 | 4,61 | 6,81 | 3,33 | 0,00 | | Возврат инвестиционного кредита | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 37,50 | 48,61 | 69,44 | 66,67 | 0,00 | | Гарантированный доход инвестора | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 6,64 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 25,83 | 0,00 | 68,61 | | Налоги из прибыли | 1,58 | 3,58 | 5,08 | 5,17 | 6,86 | 10,61 | 11,36 | 7,61 | 38,17 | 78,92 | | Денежная наличность на конец периода | -8,39 | -2,72 | 4,94 | 0,39 | 0,56 | 0,17 | 0,39 | 1,17 | 87,44 | 540,67 | | |
Таблица 10 Потребность в оборотном капитале, тыс. грн. |
Элементы оборотного капитала | Годы | | | 2002 | 2003 | 2004 | 2005 | | Текущие активы- всего, в т.ч. | 199,8611 | 433,3056 | 778,0833 | 1207,694 | | Сырье и материалы | 8,805556 | 34,83333 | 62,83333 | 100,4722 | | Готовая продукция | 11,08333 | 43 | 76,44444 | 117,3333 | | Дебиторская задолженность | 132,9444 | 258,0278 | 458,7778 | 704,1111 | | Денежные средства | 40,13889 | 71,66667 | 134,1667 | 215,3611 | | Незавершенное производство | 6,888889 | 25,77778 | 45,86111 | 70,41667 | | Текущие пассивы- всего, в т.ч. | 52,91667 | 150,1111 | 328,2222 | 632,8333 | | Кредиторская задолженность | 52,91667 | 150,1111 | 328,2222 | 632,8333 | | Оборотный капитал- всего | 146,9444 | 283,1944 | 449,8611 | 574,8611 | | Изменение оборотного капитала | 146,9444 | 136,25 | 166,6667 | 125 | | Коэффициент оборачиваемости | 2,26 | 4,56 | 5,1 | 6,12 | | |
Таблица 11 Отчет по прибыли, тыс. грн. |
Наименование показателя | 2002 г. | 2003г. | 2004 г. | 2005г. | | Валовая прибыль | 66,5 | 258,0556 | 458,8056 | 704,0833 | | Налоги из прибыли | 10,25 | 34 | 54,66667 | 78,91667 | | Чистая прибыль | 56,25 | 224,0556 | 404,1389 | 625,1667 | | Возврат кредита и проценты | 16,66667 | 107,3889 | 1460,139 | 0 | | Прибыль, направленная на развитие производства | 33,43889 | 110,0278 | 149,1667 | 107,5 | | Распределяемая прибыль | 6,144444 | 6,638889 | 108,7222 | 517,6667 | | То же, нарастающим итогом | 0 | 6,638889 | 115,3611 | 633,0278 | | Дивиденды - всего | 0 | 6,638889 | 86,11111 | 228,6944 | | То же, нарастающим итогом | 0 | 6,638889 | 106,6389 | 321,4444 | | В том числе:Дивиденты инвестору (гарантированные) | 0 | 6,638889 | 25,83333 | 68,61111 | | То же, нарастающим итогом | 0 | 6,638889 | 32,47222 | 101,0833 | | Остаток прибыли | 6,144444 | 0 | 22,61111 | 288,9722 | | |
Таблица 12 График погашения инвестиционного кредита |
Наименование показателя | 2002 г. | 2003г. | 2004 г. | 2005г. | Всего | | | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 кв. | 2 кв. | 3 кв. | 4 кв. | 1 п/г | 2 п/г | | | | Проценты за кредит | 0,00 | 0,00 | 16,67 | 5,56 | 5,56 | 5,56 | 4,61 | 6,81 | 3,33 | 0,00 | 38,14 | | Возврат основного долга | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 37,50 | 48,61 | 69,44 | 66,67 | 0,00 | 222,22 | | Всего | 0,00 | 0,00 | 16,67 | 5,56 | 5,56 | 43,06 | 53,22 | 76,25 | 70,00 | 0,00 | 270,31 | | |
Таблица 13 Расчет запаса финансовой прочности |
Наименование показателя | 2002 г. | 2005г. | | Объем продаж, тыс. грн. | 402,78 | 4652,78 | | Условно - постоянные расходы , тыс. грн. | 113,53 | 1028,56 | | Удельный вес условно - постоянных расходов в объеме продаж, % | 21,00 | 21,33 | | Точка безубыточности, тыс. грн. | 182,50 | 1669,72 | | Запас финансовой прочности, тыс. грн. | 220,28 | 2983,06 | | |
Список используемой литературы 1. Стратегическое планирование / Под ред. Уткина Э.А. - М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 1998. - 440 с. 2. Уткин Э.А., Кочетова А.И. Бизнес-план. Как развернуть собственное дело. - М.: АКАЛИС, 1996. - 175 с. 3.Э.А. Уткин. «Профессия - менеджер», Экономика, 1992г., 181 стр. 4. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/ Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. Г.Б. Полякова. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997. - 518 с. 5. Финансы в управлении предприятием/ Под ред. А.М. Ковалевой - М.: Финансы и статистика, 1995. - 160 с. 6. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Финансы предприятий. - М.; ИНФРА-М, 1997. - 343 с. 7.В.М. Маидрица «Руководителю», Ставрополь, 1989г., 149стр. 8.Н.Г. Любимова «Менеджмент - путь к успеху», Агропромиздат, 1992г. 57с.
Страницы: 1, 2, 3, 4
|
