p align="left"> 3.2. Персонал и его деятельность В центре будут работать четыре врача высшей категории. Высокоточное новейшее оборудование и высококвалифицированные специалисты позволят осуществить подбор очков и контактных линз любой степени сложности. Расходы на заработную плату персонала и общие издержки отражены в следующих таблицах. Таблица 3.4 - План по персоналу |
Должность | Количество | Зарплата (руб.) | Платежи | | Директор | 1 | 20 000,00 | Ежемесячно, весь проект | | Бухгалтер | 1 | 10 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Помощник бухгалтера | 1 | 8 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Администратор | 2 | 10 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Продавец-консультант | 4 | 8 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Врач | 4 | 8 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Дворник | 1 | 3 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Уборщица | 1 | 3 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Всего | 15 | 128 000,00 | | | |
Таблица 3.5 - Общие издержки |
Наименование | Стоимость (руб.) | Платежи | | Аренда помещения | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект | | Свет | 7 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Вода | 500,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Телефон | 3 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Интернет | 1 500,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Охрана | 3 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Реклама | 70 000,00 | Ежемесячно, начиная с 3-го месяца проекта | | Сумма | 135 000,00 | | | |
3.3. Организационная структура предприятия Организационную структуру рассматриваемой организации можно представить следующим образом. 26 Рисунок 3.1 - Организационная структура управления ООО «Новый взгляд» Во главе всех принимаемых решений стоят учредители, к которым относятся два лица: инвестор и директор организации. Руководство текущей деятельностью организации осуществляется единоличным исполнительным органом - директором общества. Управление подразделениями осуществляется соответствующими руководителями. 3.4. План по сбыту Таблица 3.6 - Планируемый объём сбыта |
Наименование товара | Цена (руб.) | | Выручка 1 кв | | Выручка 2 кв | | Выручка 3 кв | | Выручка 4 кв | | | | Объем 1 кв | | Объем 2 кв | | Объем 3 кв | | Объем 4 кв | | | Медицинские услуги | 500 | 500 | 250000 | 540 | 270000 | 560 | 280000 | 600 | 300000 | | Мягкие контактные линзы и аксессуары | 700 | 200 | 140000 | 220 | 154000 | 250 | 175000 | 300 | 210000 | | Солнцезащитные очки | 4000 | 65 | 260000 | 65 | 260000 | 75 | 300000 | 60 | 240000 | | Очковые линзы | 1200 | 500 | 600000 | 540 | 648000 | 570 | 684000 | 600 | 720000 | | Оправы | 2400 | 500 | 1200000 | 540 | 1296000 | 570 | 1368000 | 620 | 1488000 | | Производство очков | 400 | 500 | 200000 | 540 | 216000 | 570 | 228000 | 620 | 248000 | | Итого | | | 2650000 | | 2844000 | | 3035000 | | 3206000 | | |
Таблица 3.6 - Продолжение |
Наименование товара | Цена (руб.) | | Выручка 5 кв | | Выручка 6 кв | | Выручка 7 кв | | Выручка 8 кв | | | | Объем 5кв | | Объем 6 кв | | Объем 7кв | | Объем 8 кв | | | Медицинские услуги | 500 | 600 | 300000 | 600 | 300000 | 560 | 280000 | 560 | 280000 | | Мягкие контактные линзы и аксессуары | 700 | 300 | 210000 | 300 | 210000 | 250 | 175000 | 250 | 175000 | | Солнцезащитные очки | 4000 | 60 | 240000 | 60 | 240000 | 75 | 300000 | 75 | 300000 | | Очковые линзы | 1200 | 600 | 720000 | 600 | 720000 | 570 | 684000 | 570 | 684000 | | Оправы | 2400 | 620 | 1488000 | 620 | 1488000 | 570 | 1368000 | 570 | 1368000 | | Производство очков | 400 | 620 | 248000 | 620 | 248000 | 570 | 228000 | 570 | 228000 | | Итого | | | 3206000 | | 3206000 | | 3035000 | | 3035000 | | |
Таблица 3.7- Выручка, налоги, прибыль |
По кварталам | руб/мес | Налоги ежеквартально | Прибыль | | 1 | 2 650 000,00 | 159 000,00 | 2 491 000,00 | | 2 | 2 844 000,00 | 170 640,00 | 2 673 360,00 | | 3 | 3 035 000,00 | 182 100,00 | 2 852 900,00 | | 4 | 3 206 000,00 | 192 360,00 | 3 013 640,00 | | 5 | 3 206 000,00 | 192 360,00 | 3 013 640,00 | | 6 | 3 206 000,00 | 192 360,00 | 3 013 640,00 | | 7 | 3 035 000,00 | 182 100,00 | 2 852 900,00 | | 8 | 3 035 000,00 | 182 100,00 | 2 852 900,00 | | ИТОГО | 24217000,00 | 1453020,00 | 22763980,00 | | № | Наименование строки | 1-й кв. | 2-й кв. | 3-й кв. | 4-й кв. | 5-й кв. | 6-й кв. | 7-й кв. | 8-й кв. | | 1 | Поступления от продаж | 2650000 | 2844000 | 3035000 | 3206000 | 3206000 | 3206000 | 3035000 | 3035000 | | 2. | Текущие затраты | -1144433,81 | -1034433,81 | -1034433,81 | -1044433,81 | -1034433,81 | -1034433,81 | -1034433,81 | -1034433,81 | | 3. | НДС | -404237,29 | -433830,51 | -462966,10 | -489050,85 | -489050,85 | -489050,85 | -462966,10 | -462966,10 | | 4. | Налог на имущество | -22,75 | -22,75 | -22,75 | -22,75 | -22,75 | -22,75 | -22,75 | -22,75 | | 5. | Налог на прибыль | -264313,48 | -330171,10 | -369018,56 | -401398,22 | -401398,22 | -401398,22 | -369018,56 | -369018,56 | | 6. | Кэш-фло от операционной деятельности | 836992,67 | 1045541,83 | 1168558,78 | 1271094,37 | 1271094,37 | 1271094,37 | 1168558,78 | 1168558,78 | | 7. | Инвестиционные затраты | -4044838 | - | - | - | - | - | - | - | | 9. | Кэш-фло от инвестиционной деятельности | -4044838 | - | - | - | - | - | - | - | | 10. | Приток денежных средств | 2650000 | 2844000 | 3035000 | 3206000 | 3206000 | 3206000 | 3035000 | 3035000 | | 11. | Отток денежных средств | -5857845,33 | -1798458,17 | -1866441,22 | -1934905,63 | -1934905,63 | -1934905,63 | -1866441,22 | -1866441,22 | | 12. | Поток денежных средств | -3207845,33 | 1045541,81 | 1168558,78 | 1271094,37 | 1271094,37 | 1271094,37 | 1168558,78 | 1168558,78 | | 13. | Поток денежных средств с нарастающим итогом | -3207845,33 | -2162303,52 | -993744,74 | 277349,63 | 1548444 | 2819538,37 | 3988097,15 | 5156655,93 | | 14. | Чистый поток | 836992,67 | 1045541,83 | 1168558,78 | 1271094,37 | 1271094,37 | 1271094,37 | 1168558,78 | 1168558,78 | | 15. | Свободный поток | -3207845,33 | 1045541,83 | 1168558,78 | 1271094,37 | 1271094,37 | 1271094,37 | 1168558,78 | 1168558,78 | | | NPV | 4624534,65 руб | | | IRR | 175% | | | Tок | 2 года | | | PI | 1,044 | | |
Страницы: 1, 2, 3, 4
|