p align="center"> Отчет о движении финансовых средств (Cash Flow) Таблица 3.8 - Отчет о движении денежных средств Использование метода оценки эффективности проекта, основанного на применении дисконтирования, предполагает расчет комплекса показателей: а) чистой текущей стоимости NPV; б) индекса прибыльности IP (рентабельность); в) внутренней нормы доходности IRR; г) дисконтированного срока окупаемости; NPV , где: R - ставка дисконтирования, Т - прогнозный интервал времени, t - один период времени в прогнозном интервале времени. Проект считается эффективным при NPV > 0. Через два года текущая стоимость нашего проекта составит 4624534,65 рублей. а) NPV=-3207845,33 * + 1045541,83 * + 1168558,78 * + 1271094,37 * + 1271094,37 * + 1271094,37 * + 1168558,78 * + 1168558,78 * = 4624534,65 руб. б) Метод доходности инвестиций - рассчитывается индекс прибыльности PI: Очевидно, что если: РI > 1, то проект следует принять; РI< 1, то проект следует отвергнуть; РI = 1, то проект ни прибыльный, ни убыточный. Стоимость инвестиционного потока = -4044838 * = - 3988210,27руб. Стоимость чистого потока 1-го квартала = 836992,67 * = 825274,77 руб. Стоимость чистого потока 2-го квартала = 825274,77 + 1045541,83 *= 1842586,97 руб. Стоимость чистого потока 3-го квартала = 1842586,97 + 1168558,78 * = 2963234,84 руб. Стоимость чистого потока 4-го квартала = 2963234,84 + 1271094,37 *= 4164419,02 РI = =1,044 в) Метод расчета внутренней нормы доходности IRR - уровень окупаемости инвестиций, то есть k, при котором NPV=0: где k - неизвестное (IRR). 12% NPV = 4624534,65 руб. 100% NPV = 2538369,73 руб. 175% NPV = 13756,42 руб Ток= стоимость инвестиционного потока < стоимость чистого потока Из отчета о движении денежных средств видно, что стоимость чистого потока по истечении двух лет будет больше стоимости инвестиционных затрат. 3.6. Расчет точки безубыточности Точка безубыточности - это минимально допустимый объем производства, ниже которого бизнес становится неэффективным, т.е. это критический объем. (.)безубыточности = |постоянные издержки/ цена изделия - переменные издержки)| (.)безубыточности = |209811,27/(9200 - 97000)| = 2,3 3.7. Анализ рисков В ходе реализации проекта предприятие может сталкиваться с различными проблемами, которые могут повлиять на ход работы. Эти риски сгруппированы по следующим категориям: 1. Финансовые риски. Эта группа рисков связана с возможными проблемами целевого финансирования. 2. Производственные риски. Они связаны с соблюдением техники безопасности, а также с возможными сбоями в работе оборудования. 3. Риски, связанные со снабжением. Это всевозможные проблемы со снабжением, как на уровне поставщиков, так и на уровне отдела снабжения. 4. Форс-мажорные обстоятельства. Сюда входят погодные условия, а также иные обстоятельства, не подвластные контролю предприятия, которые могут повлиять на ход выполнения работы. Подобные ситуации могут нанести материальный ущерб либо приостановить ход работы (что тоже повлечет за собой последствия в виде простоя и неустоек). В связи с этим на предприятии разработана и внедрена система менеджмента качества, позволяющая снизить до минимума возможность наступления этих рисков посредством эффективного применения регламентирующей документации, такой как руководство по качеству, инструкции на процесс, процедуры и т.д. На случай наступления подобных обстоятельств предприятие производит резервирование средств в сумме 3 % от общей сметной стоимости. 4. Организационный план |
| мероприятие | дни | 5 | 10 | 15 | 20 | 25 | 30 | 35 | 40 | 45 | 50 | 55 | 60 | 65 | 70 | | 1.2 | аренда помещения | 14 | | | | | | | | | | | | | | | | 2.3 | ремонт помещения | 26 | | | | | | | | | | 3.4 | хранилище товарных запасов | 10 | | | | | | | | | | | | | | 3.6 | Закупка оборудования | 8 | | | | | | | | | | | | | | | 3.5 | Доп. Оборудование | 7 | | | | | | | | | | | | | | | 3.8 | Подборка кадров | 21 | | | | | | | | | | | | 4.9 | Закупка товарных запасов | 10 | | | | | | | | | | | | | | 3.7 | Маркетинг компании | 14 | | | | | | | | | | | | | | 8.10 | Мероприятия по открытию предприятия | 1 | | | | | | | | | | | | | | | | |
Таблица 4.1 - Календарный график Ганта |
| мероприятие | ответственный | | 1.2 | аренда помещения | Менеджер проекта | | 2.3 | ремонт помещения | Ремонтная бригада | | 3.4 | хранилище товарных запасов | Администратор | | 3.6 | Закупка оборудования | Менеджер проекта | | 3.5 | Доп. Оборудование | Менеджер проекта | | 3.8 | Подборка кадров | Отдел кадров | | 4.9 | Закупка товарных запасов | Менеджер проекта | | 3.7 | Маркетинг компании | Рекламное агентство | | 8.10 | Мероприятия по открытию предприятия | Администратор | | |
Таблица 4.2 - Распределение ответственности по проекту Рисунок 4.1 - Сетевой график работ по проекту Заключение Главная цель хозяйствующего субъекта в современных условиях - получение максимальной прибыли, что невозможно без эффективного управления капиталом. Поиски резервов для увеличения прибыльности предприятия составляют основную задачу управленца. Очевидно, что от эффективности управления финансовыми ресурсами и предприятием целиком и полностью зависит результат деятельности предприятия в целом. Если дела на предприятии идут самотеком, а стиль управления в новых рыночных условиях не меняется, то борьба за выживание становится непрерывной. В курсовой работе были описаны основные аспекты развития ООО «Новый взгляд» через открытие филиала, целесообразность и мотивы таких действий, направленность проекта и его актуальность. Также детально рассмотрено управление затратами проекта. В ней описываются ресурсные требования, имитационная модель проекта и результаты, полученные после её создания. Исследования показали, что деятельность предприятия весьма эффективна и пути развития для неё открыты. При наличии такого потенциала в технологиях, связях и подходах по продвижению товаров и услуг ООО «Новый взгляд» может эффективно развиваться и укреплять свои позиции на рынке. Список литературы Берл Густав и др. Мгновенный бизнес-план. Двадцать быстрых шагов к успеху. Пер. с англ.- М.: Дело ЛТД, 2003. - 183с. Бизнес-план. Методические материалы. Под редакцией профессора Р.Г. Маниловского. - М.: Финансы и статистика, 2006.-156 с. Горохов Н.Ю., Малев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ. - М.: Информационно-издательский дом Филинъ, 2001 - 208 с. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. Учебно-методическое пособие. М.: Финансы и статистика, 2007. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2004. Бирман Г., Шмидт С. Экономический анализ инвестиционных проектов. Пер. с англ. Под ред. Л. П. Белых. М.: Банки и биржи, изд. объединение "ЮНИТИ", 2004. Индрисов А.Б. и др. Стратегическое планирование и анализ эффективности инвестиций. М.: Информ.-изд. дом. "Филин", 2006. Кочетков А.И, Никешин С.Н. и др. Project Management. Управление проектами. Зарубежный опыт. СПб., 2005.
Страницы: 1, 2, 3, 4
|