Сегментирование рынка

Потребители

По географическому признаку:

1. Симферополь

+

2. АРКрым

+

3. Украина

4. Европа

По уровню образования:

1. неполное среднее

+

2. среднее

+

3. среднее специальное

+

4. высшее

+

По уровню дохода:

1. до 375 грн

2.375-500 грн

+

3.500-1000 грн

+

4.1000-2000 грн

+

5. более 2000 грн

+

По полу:

1. мужчины

+

2. женщины

+

По возрасту:

1. до 6 лет

+

2.6-15 лет

+

3.15-20 лет

+

4.20-30 лет

+

5.30-40 лет

+

6. более 40 лет

+

№

Наименование работ

Продолжительность работы, дни

Численность занятых, чел.

Заработная плата в день, грн

Всего,

грн

1

Проведение маркетингового исследования

3

3

20

180

2

Разработка ТЭО

1

1

20

20

3

Подготовка помещения

2

2

20

80

4

Подготовка учредительных документов

3

1

20

60

5

Покупка оборудования

2

3

20

120

6

Доставка оборудования

1

1

20

20

7

Получение свидетельства о гос. регистрации

2

1

20

40

8

Включение в ЕГРПОУ

2

1

20

40

9

Проведение наладки оборудования

2

1

20

40

10

Регистрирование в фондах

3

1

20

60

11

Подбор кадров

2

1

20

40

12

Подготовка персонала

3

2

30

180

13

Регистрация в налоговой

1

1

20

20

14

Открытие счета

1

1

20

20

15

Получение разрешения печати

2

1

20

40

16

Изготовление печати

5

1

20

100

17

Заключение договоров с поставщиками

3

1

30

90

18

Согласование производства с коммун. Службами, пожарниками, экологами

5

1

25

125

19

Разработка визиток, стендов, плакатов

1

1

25

25

20

Распространение визиток, размещение стендов, плакатов

3

2

30

180

21

Пусконаладочная работа

1

2

40

80

22

Выпуск пробной продукции

1

4

20

80

23

Сертификация

2

1

20

40

Итого:

34

520

1680

Наименование статей затрат

Сумма, грн.

Уд. Вес (%).

1. Открытие счета

50

0,04

3. Регистрация в ЕГРПОУ

30

0,02

4. Регистрация в ГНИ

20

0,02

5. Получение свидетельства о гос. регистрации

35

0,03

7Регистрация печати и штампа

200

0,2

8. Регистрация в фондах.

30

0,02

9. Согласование с СЭС

200

0,2

10. Согласование с пожарной инспекцией

180

0,15

11. Покупка оборудования и автомобиля

71000

59, 19

12. Аренда

3000

2,5

13. Затраты на рекламу

10000

8,34

14. Выпуск пробной партии

704

0,54

15. Затраты на ремонт

3000

2,5

16. Сертиикация продукции

400

0,33

17. Покупка компьютеров

11100

9,25

18. Холодильники

20000

16,67

Итого:

119949

100

№

Наименование статей затрат

Сумма затрат, грн.

1

Сырье и материалы, в т. ч.

664,74

1.1 обезжиренное молоко

103

1.2 сухие молочные смеси

156

1.3 сахар

92,5

1.4 сгущенное молоко

84

1.5 масло сливочное + растительный жир (пальмовый)

24+ 73,4= 97,4

1.6 вафельный рожок

100

1.7 стабилизатор

28

1.8 ванилин

2,25

1.9 вода

1,59

2

Топливо и энергия на технологические цели

400,00

3

Расходы на водоснабжение на технологические цели

80,00

Итого материальные затраты:

1144,74

4

Оплата труда производственного персонала

330,45

5

Отчисления на социальные мероприятия (37,8%)

124,91

Расходы на оплату труда:

455,36

6

Расходы вследствие брака 1% от материальных затрат

11,44

7

Общепроизводственные расходы, в т. ч.

1620

7.1. Оплата труда управленческого персонала, в т. ч.

443,18

7.1.1 директор

90,91

7.1.2 главный бухгалтер

45,45

7.1.3 Работники планового отдела

113,64

7.1.4 Работники отдела сбыта

142,05

7.1.5 Кассир

22,73

7.1.6 Завхоз

28,44

7.2. Отчисления с ФОТ управленческого персонала (37,8%)

167,52

7.3. Оплата труда МОП, в т. ч.

159,09

7.3.1 уборщицы

36,36

7.3.2 охранник

72,73

7.3.3 рабочие

50,00

7.4. Отчисления на социальные мероприятия (37,8%)

60,14

7.5. Амортизация оборудования ( (31000-10000) * 0,25) /12/ 22

19,89

7.6. Транспортные расходы

100,00

7.7. Амортизация транспорта ( (40000-15000) *0,25) /12/22

23,67

7.8. Амортизация холодильников ( (20000-5000) *0,25) /12/22

14,2

7.9. Износ МБП

30,00

Итого производственная себестоимость:

1144,74+455,36+1630,45=3230,55

8

Административные расходы, в т. ч.

45,34

8.1. Канцелярские расходы

30,00

8.2. Амортизация компьютеров ( (11100-3000) *0,5) /12/22

15,34

9

Прочие расходы, в т. ч.

590,91

9.1. Аренда

136,36

9.2. Реклама

454,55

Итого полная себестоимость:

3866,8

10

Расходы на упаковку

1280,00

10.1. пакетики

80

10.2. игрушки

1200

Итого полная себестоимость реализованной продукции:

5146,8