Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу, кроме имущества, исключаемого из конкурсной массы в соответствии с законодательством РФ.

Устанавливается следующая очередность удовлетворения требований кредиторов:

по текущим обязательствам кредитной организации:

а) обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до дня отзыва у кредитной организации лицензии на банковские операции, за произведенные работы, связанные с продолжением функционирования кредитной организации, в пределах сметы расходов, утверждаемой Банком России.

б) денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва лицензии до дня завершения конкурсного производства

в первую очередь удовлетворяются:

а) требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни и здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда;

б) требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорами банковского вклада и банковского счета

Здесь можно привести следующий пример из судебной практики:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 16 сентября 2004 года ООО "КБ "Диалог-Оптим" признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство.

В Арбитражный суд города Москвы 12 ноября 2004 года поступили требования Лаврова М.В. о включении в первую очередь реестра кредиторов суммы в размере 844.451 руб.68 коп. признанной конкурсным управляющим.

Определением от 22 февраля 2005 года данная сумма была включена в первую очередь реестра требований кредиторов должника в признанном размере.

При вынесении определения от 22 февраля 2005 года не были разрешены требования заявителя, изложенные в пункте 2-ом заявления от 12 ноября 2004 года о признании суммы требований кредитора в размере 23.380 долларов США и 151.701 руб., подтвержденные вступившим в законную силу решением Никулинского районного суда города Москвы.

Определением от 5 марта 2005 года требования Лаврова Максима Владимировича в размере 834.834 руб. начисленных пени включены в первую очередь реестра кредиторов должника.1

в) требования ГК "Агентство по страхованию вкладов" по договорам банковского счета, перешедшие к ней в соответствии с ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ" 2.

Иными словами, к ГК "Агентство по страхованию вкладов", выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку. В результате в лице ГК "Агентство по страхованию вкладов" происходит совмещения конкурсного управляющего и кредитора первой очереди. Данное положение на практике может создать ряд серьезных проблем, поскольку преследуя свои интересы как кредитора первой очереди, в то же время ГК "Агентство по страхованию вкладов" обязано заботиться о защите интересов иных кредиторов и государства в целом.

г) требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии в Федеральным законом в результате выплат компенсаций Банком России по вкладам физических лиц в признанных банкротом банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ.

Удовлетворение требование кредиторов первой очереди осуществляется в два этапа: в порядке предварительных выплат и в порядке окончательных выплат.

В порядке предварительных выплат удовлетворяются требования кредиторов первой очереди той кредитной организации, которая на день отзыва лицензии не являлась участником системы обязательного страхования вкладов в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ".

В порядке окончательных выплат удовлетворяются требования кредиторов первой очереди, оставшиеся не удовлетворенными в порядке предварительных выплат.

При недостаточности денежных средств для удовлетворения в порядке предварительных выплат требований кредиторов первой очереди в полном объеме эти денежные средства распределяются пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.

Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди.

Подводя итоги вышесказанному, можно сделать следующие выводы.

Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций имеет свои особенности, поскольку деятельность кредитных организаций напрямую связана с деятельностью иных организаций, функционирующих на территории Российской Федерации, и банкротство кредитной организации может повлечь за собой банкротство множества других субъектов экономической деятельности - предприятий, что естественным образом скажется на функционировании экономики нашей страны.

В этой связи, в отношении кредитных организаций существуют более широкие меры по наблюдению за деятельностью кредитных организаций, которые состоят в соблюдении нормативов, установленных Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;

2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер крупных кредитных рисков;

5) нормативы ликвидности кредитной организации;

6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);

7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Субсидиарно с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" данные правоотношения регулируются специальным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)". Кроме того, по данному вопросу ЦБ РФ разработаны и применяются ряд подзаконных нормативно-правовых актов, регулирующих складывающиеся правоотношения.

Банкротство кредитных организаций имеет ряд особенностей в том, что касается критериев банкротства кредитных организаций, в частности для признания кредитной организации необходимо наличие неисполненного требования в течение 14 дней в размере 1000 МРОТ. Но наиболее существенным отличием критериев признания кредитной организации банкротом является тот факт, что до возбуждения в отношении кредитной организации дела о несостоятельности (банкротстве) необходимо отозвать у кредитной организации лицензию на осуществления банковских операций.

Банкротство кредитных организаций имеет специфику по процедурам и субъектному составу лиц, участвующих в деле о банкротстве. Здесь нужно сказать об особой роли ЦБ РФ в делах о несостоятельности (банкротстве). ЦБ РФ может и в ряде случаев должен являться заявителем по делу о несостоятельности (банкротстве), кроме того, именно ЦБ РФ своим приказом осуществляет отзыв у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Кроме того, необходимо отметить, что отзыв лицензии у кредитной организации является необходимым условием для возбуждения в отношении кредитной организации дела о несостоятельности (банкротстве). И в то же время ЦБ РФ является органом, из числа сотрудников которого создается временная администрация в кредитной организации, которая в свою очередь осуществляет как контролирующую функцию, так и функцию, направленную на осуществление финансового оздоровления должника.

Также следует отметить, что к кандидатуре арбитражного управляющего в делах о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций применяются помимо общих требований, требования, оговоренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", а также подзаконными актами ЦБ РФ. Данные требования касаются специфики высшего образования, имеющегося у арбитражного управляющего, а также тот факт, что кандидаты на должность арбитражного управляющего должны пройти обучение, предусмотренное актами ЦБ РФ и в соответствии с пройденным курсом обучения получить соответствующую аккредитацию - своего рода разрешение на осуществление деятельности арбитражного управляющего именно кредитных организаций. Кроме того, стоит отметить, что арбитражным управляющим кредитной организации может быть не только физические лица, но и специализированный орган - Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Имеются также отличия по досудебным процедурам, применяемым для восстановления платежеспособности кредитной организации, этим обусловлено применение специального банковского надзора в отношении проблемных кредитных организаций. К кредитной организации в досудебном порядке совместно с ЦБ РФ применяются финансовое оздоровление, назначение временной администрации, либо реорганизация.

Кредитная организация единственный субъект, процедура банкротства, в отношении которой возможно возбудить только после отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.

Особенностями в рамках конкурсного производства обладает порядок установления требований кредиторов: кредиторы вправе предъявить требования, как во время деятельности временной администрации, так и в ходе конкурсного производства. Подготовка и проведение первого собрания кредиторов также имеет ряд особенностей, поскольку в отличие от общего порядка проведения собрания кредиторов в ходе наблюдения, первое собрание при банкротстве кредитных организаций проводится в ходе конкурсного производства, что естественно изменяет его цели и задачи.

Кроме того, имеется определенная специфика и в порядке удовлетворения требований кредиторов. Так требования ГК "Агентство по страхованию вкладов", перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", относятся к требованиям первой очереди.

Исходя из вышеизложенного, можно прийти к выводам, что Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" достаточно полно урегулированы, вопросы, которые могу возникать в ходе проведения процедуры банкротства кредитной организации, и в то же время, при рассмотрении дел арбитражными судами на практике возникает достаточно много вопросов, связанных с особенностью регулирования правоотношений в ходе реализации процедуры банкротства кредитной организации, соотношения общего и специального законодательства о банкротстве.

Несмотря на то, что в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" неоднократно вносились изменения, множество преступлений, отсутствие понятий совпадений кредиторов и возможности найти судебную защиту должником, говорят о том, что в законодательстве имеются существенные недоработки, требующие внимания законодателя к поставленной проблеме.

Кроме того, хотелось бы, чтобы на законодательном уровне были закреплены два критерии признании несостоятельными кредитных организаций, такие как неплатежеспособность и неоплатность, что, на мой взгляд, приведет к наиболее эффективной защите прав, как кредиторов так и должников.

Также считаю, что будет нелишним заимствовать у западных банковских систем, такой опыт, как создание специального органа, целенаправленно занимающегося управлением нестабильных кредитных организаций, а также оказанием помощи для восстановления деятельности данных организаций. Что с моей точки зрения, должно более эффективно сказаться на реализации процедур, направленных на восстановление платежеспособности банка, поскольку будет отсутствовать совмещение в одном лице, как контролирующего органа, так и органа, деятельность которого должна быть непосредственно направлена на сохранение деятельности кредитной организации.

Кроме того, на мой взгляд, необходимо на законодательном уровне, решить вопрос о недопустимости совпадения в одном лице кредитора и конкурсного управляющего в лице ГК "Агентство по страхованию вкладов", поскольку интересы данных субъектов изначально являются противоречивыми, что в свою очередь на практике может привести к ряду неразрешимых проблем.

Нормативные акты.

1.  Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая // Собрание Законодательства РФ. 1994. №23. Ст.3301.

2.  Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть вторая // Собрание Законодательства РФ. 1996. №5. Ст.410.

3.  Арбитражный процессуальный Кодекс Российской Федерации. // Собрание Законодательства РФ. 2002. №30. Ст.3012.

4.  Закон РФ от 19.11.1992 г. №3929-1 "О несостоятельности (банкротстве) предприятий. Утратил силу. // Ведомости СНД и ВС РФ. 1993. №1. Ст.6.

5.  Закон РФ от 02.12.1990 г. №395-1 "О банках и банковской деятельности" // Собрание Законодательства РФ. 1996. №6. Ст.492.

6.  Федеральный Закон РФ от 08.01.1998 г. №6-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" // Собрание законодательства. 1998. №2. Ст.222.

7.  Федеральный Закон РФ от 25.02.1999г. №40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". // Собрание Законодательства РФ. 1999. №9. Ст.1097.

8.  Федеральный Закон РФ от 08.07.1999 г. №144-ФЗ "О реструктуризации кредитных организаций" // Собрание Законодательства РФ. 1999. №28. ст.3477.

9.  Федеральный Закон РФ от 26.10.2002 г. №127-ФЗ. "О несостоятельности (банкротстве)" // Собрание Законодательства РФ. 2002. №43. Ст.4190.

10.  Федеральный Закон РФ от 23.12.2003 г. №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ" // Собрание Законодательства РФ. №52 (часть первая). Ст.5029.

11.  Федеральный Закон РФ №28-ФЗ 088.2 // Собрание Законодательства РФ. 2001 г. №33 (часть 1). Ст.3430.

12.  Постановление Правительства РФ от 14.02.2003 г. №100 "Об уполномоченном органе в делах о банкротстве и в процедурах банкротства и регулирующем органе, осуществляющим контроль за саморегулируемыми организациями арбитражных управляющих. // Собрание Законодательства РФ. 2003 г. №7. Ст.659.

13.  Постановление Правительства РФ от 03.02.2005 г. №52 "О регулирующем органе, осуществляющем контроль за деятельностью саморегулируемых организаций арбитражных управляющих" // Собрание Законодательства РФ. 2005. №6. ст.464.

14.  Положение ЦБ РФ от 26.04.1999 г. №75-П "О порядке открытия и ведения корреспондентских счетов в иностранной валюте ликвидационной комиссией (конкурсных управляющих, ликвидатора) кредитных организаций уполномоченными банками" // Вестник Банка России. 1999. №28.

15.  Положение ЦБ РФ от 26.11.2003 г. №241-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" // Вестник Банка России. 2004. №1.

16.  Положение ЦБ РФ от 04.07.2003 г. №230-П "О реорганизации кредитных организаций по форме слияния и присоединения" // Вестник Банка России. 2003. №39.

17.  Положение ЦБ РФ от 14.12.2004 г. №265-П "Об аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций" // Вестник Банка России. 2005. №7.

18.  Положение ЦБ РФ от 09.11.2005 г. №279-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" // Вестник Банка России. 2005 г. №67.

19.  Инструкция ЦБ РФ от 11.11.2005 г. №126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций // Вестник Банка России. 2005. №68.

20.  Письмо ЦБ РФ от 30.04.1997 г. №443 // Вестник Банка России. 1997 г. №28.

21.  Письмо ЦБ РФ от 19.11.1999 г. №317-Т "О некоторых вопросах, возникающих в связи с применением ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" // Вестник Банка России. 1999. №70-71.

22.  Информационное письмо ВАС РФ от 25.04.1995 г. №С1-7/ОП-237 "Обзор практики применения арбитражными судами законодательства о несостоятельности (банкротстве)" // Вестник ВАС РФ. 1995. №7

23.  Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.08.2003 г. №74 "Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" // Вестник ВАС РФ. 2003. №10.

24.  Постановление Президиума ВАС РФ от 29.06.1999 г. №8640/98 // Вестник ВАС РФ. 1999 г. №10

25.  Постановление Президиума ВАС РФ о 14.10.1999 г. №905/99 // Вестник ВАС РФ. 1999 г. №12.

26.  Постановление Пленума ВАС РФ от 08.04.2003 г. №4 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального Закона "О несостоятельности (банкротстве)" // Вестник ВАС РФ. 2003. №6.

27.  Постановление Пленума ВАС РФ от 15.12.2004 г. №29 "О некоторых вопросах практики применения Федерального Закона "О несостоятельности (банкротстве)". // Вестник ВАС РФ. 2005. №3.

28.  Положение о лицензировании деятельности физических лиц, действующих в качестве арбитражных управляющих утверждено постановление Правитель РФ №1544 от 25.12.2998 г. // Собрание Законодательства РФ. 1999 г. №1. Ст. 194.

Специальная литература.

1.  Банковское право. Учебник. Под ред.Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтина, Е.П. Хоменко. Москва. Юрист. 2006 г.

2.  Витрянский В.В. Новое в правовом регулировании несостоятельности (банкротства) // Хозяйство и право. 2003. №1.

3.  Голубев В.В. Арбитражный управляющий: квалификационные требования, этика, ответственность. // Вестник ВАС РФ. 2001 г.

4.  Егоров А. Последние изменения российского законодательства о банкротстве банков. // Хозяйство и право. 2005. №1-2.

5.  Ерш А. Судьба мирового соглашения, заключенного в процессе реструктуризации кредитной организации при ее банкротстве. // Хозяйство и право. 2004. №2.

6.  Карелина С.А. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства). М., 2006.

7.  Конищев Т. Банки укрепят балансы // Российская газета.22.02.2005.

8.  Комментарий к ФЗ РФ "О несостоятельности (банкротстве)" по ред. В.В. Витрянского.

9.  Мухачев И.Ю. Правовое регулирование деятельности арбитражных управляющих при несостоятельности (банкротстве). // Дис… Канд. Юридических наук. М., 2004.

10.  Никитина О.А. О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований кредиторов при ликвидации должника. // Хозяйство и право. 1996г. №6.

11.  Невзоров А. Банкротство по-заграничному // Независимая газета. 2004 г.20 сент.

12.  Пахарукова А.А. Правовое регулирование конкурсного производства юридических лиц: вопросы теории и практики. // Дис. … Канд. Юридических наук. Иркутск, 2003.

13.  Свит Ю. Восстановительные процедуры - способ предотвращения банкротства. Российская Юстиция. 1998 г. №3.

14.  Седин А. Станут ли счастливыми банковские "браки"? Слияния и поглощения в январе - ноябре 2004 г. // Банковское дело в Москве. 1994. №12 (120).

15.  Семина Н.А. Банкротство. Вопросы правоспособности должника - юридического лица. М., 2003.

16.  Скуратовский М.Л. Особенности рассмотрения арбитражными судами дел о несостоятельности (банкротстве) // Бизнес, менеджмент и право. 2003. №2.

17.  Телюкина М.В. Основы конкурсного права. М., 2004.

18.  Телючкина М.В. Конкурсное право: теория и практика несостоятельности (банкротства). М., 2002.

19.  Телюкина М.В. Постатейный комментарий к ФЗ "О несостоятельности (банкротстве). М., 2003.

20.  Ткачев В.Н. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) в России. М., 2002.

21.  Ткачев В.Н. Саморегулируемая организация арбитражных управляющих как новый субъект конкурсного права России. // Адвокат. 2003. №7.

22.  Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Постатейный комментарий к ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". М., 1999.

23.  Трайнин А. Несостоятельность и банкротство. СПб., 1913.

24.  Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. Спб.1898 г.

25.  Шершеневич Г.Ф. Конкурсный процесс. М., 2000.

26.  Яцева Е. Особенности сделок должника в период финансового оздоровления // Юрист. 2003. №10.

Практические материалы.

1.  Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 4 июля 2005 г. N КГ-А40/5219-05 // Справочно-правовая система "Консультант Плюс".

2.  Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 1 ноября 2005 г. N КГ-А40/10481-05 // Справочно-правовая система "Консультант плюс".

[1] Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право.С. - Петербург, 1898 г. с. 473.

[2] Информационное письмо ВАС РФ от 25. 04. 95 г. №С1-7/ОП-237.

2 Собрание Законодательства Российской Федерации. 13. 08.2001 г. №33 (часть 1). Ст. 3430.

1 Комментарий к Федеральному Закону "О несостоятельности (банкротстве)" под ред. В.В. Витрянского. С. 38

2 Свит Ю. Восстановительные процедуры - способ предотвращения банкротства. Российская Юстиция. 1998 г. №3

[3] Справочно-правовая система "Консультант Плюс".

1 Собрание Законодательства Российской Федерации. 05. 02.1996 г. 36. ст. 492.

1 Вестник Банка России. 2005. №68.

1 Утверждено Приказом ЦБ РФ от 09. 11.2005 г. №279-П// Вестник Банка России. 2005 г. №67

2 Собрание Законодательства Российской Федерации. №52 (Часть первая). Ст. 5029.