p align="left">В справочнике Номенклатура/Товары с помощью кнопки Добавить вводим наименование товара, единицу измерения и другие данные. Рисунок 8 - Справочник Номенклатура Справочник Контрагенты предназначен для хранения и отображения информации о контрагентах. Информация из этого справочника используется для оформления первичных документов и ведения аналитического учета. Удобнее, если контрагенты сгруппированы. Последовательность действий: Контрагенты/Добавить группу вводим название группы, нам необходимо ввести три группы - Поставщики и Покупатели, Налоги и сборы. Открываем группу и кнопкой Добавить добавляем Организацию и вводим сведения о ней. Рисунок 9 - Контрагенты На закладке Счета и договоры в первой табличной части - Банковские счета нажимаем кнопку Добавить. В табличной части вводим рабочее наименование банковского счета и банк, в котором этот счет открыт. Во второй табличной части также нажимаем кнопку Добавить, в качестве названия выбираем Основной договор. Для ввода начальных остатков на складах воспользуемся пунктом меню Операции/Операции, введенные вручную. Кнопкой Добавить добавляем новую операцию. Указываем дату - 31.12.2009, содержание «Ввод начальных остатков на складе №1(2)». В табличной части добавляем новую строку кнопкой Добавить. По дебету указываем счет 41.01, по кредиту - 000. Субконто по дебету - наименование товара и номер склада. Далее указываем количество товара и сумму на которую данный товар остался на складе. Рисунок 10 - Ввод начальных остатков на складе После заполнения табличной части необходимо нажать кнопку Бу/Ну Заполнить для заполнения закладки налоговый учет. Сохраняем и проводим документ с помощью кнопки ОК. Введем начальные остатки в кассе с помощью кнопки на Панели функций Ввод начальных остатков. Выбираем счет Касса организации (50.01), в открывшемся окне нажимаем кнопку Добавить. В табличной части следующего окна указываем Счет учета и Сумму остатка. Проводим документ кнопкой ОК. Аналогичным образом вводим остаток денежных средств на расчетных счетах: в Столбце счет учета выбираем Расчетный счет, в столбце Субконто счета выбираем соответствующий расчетный счет и вбиваем сумму остатка. Рисунок 11 - Ввод начальных остатков на расчетных счетах Задолженность перед двумя поставщиками из разных городов введем при помощи пункта меню Операции/Операции, введенные вручную. Кнопкой Добавить добавляем новую операцию. Табличную часть заполняем следующим образом: в колонке Счет по дебету указываем вспомогательный счет 000, счет по кредиту - 60.01, Субконто по кредиту - наименование организации - поставщика, которого можно ввести ранее или при заполнении этого документа, вводим сумму и нажатием кнопки Бу/Ну Заполнить заполняем закладку налоговый учет. Проводим документ кнопкой ОК. 2.3 Оформление покупки и продажи товаров Для осуществления продажи воспользуемся пунктом Продажа. При отпуске товара выписываем счет на оплату покупателю: идем по путив пункт меню Продажа/Счет. В появившемся окне добавляем новую строку и заполняем счет конкретного покупателя: вводим дату -10.01.2010, выбираем организацию - ООО «Амирджанова - Н», контрагента - ЗАО"Гумба-Гумба". В окне Цены и валюта указываем Тип цен - основная цена продажи. Затем заполняем табличную часть, где указываем продаваемые товары. Регистрация оплаты за товары производится на основании Счета, с помощью гистограммы выбираем Платежное поручение входящее, эта команда позволяет перенести большую часть реквизитов в новый документ. Рисунок 12 - Платежное поручение входящее На основании счета на отплату от покупателей можно ввести документ Реализация товаров и услуги заполнить необходимые реквизиты. Рисунок 13 - Реализация товаров и услуг Следующее действие - введение счета-фактуры. Операция записывается и проводится при помощи кнопки ОК. В задании дано, что 12 января на первый расчетный счет поступает оплата от ЗАО «Гумба-Гумба», а 23 января - от ЗАО «Мир Детства». Для совершения этой операции воспользуемся пунктом меню Банки/Платежное поручение входящее или в окне Реализация товаров и услуг нажимаем кнопку Ввести на основание/Платежное поручение входящее. В открывшемся окне заполняем дату, входящий номер, входящую дату, банковский счет и счет плательщика, затем проводим документ нажатием кнопки ОК. 20 января 2010 года была реализована половина товара со склада №2 с наценкой 20% ЗАО «Мир Детства». Все операции оформляются аналогично. 12 января 2010 года поступила оплата от ЗАО «Гумба-Гумба» на расчетный счет № 65498732115999999999 в банке ГРКЦ ГУ Банка России по Курганской обл., а 23.01.2010 поступила оплата от ЗАО «Мир Детства» на расчетный счет №45564444444445555553 в банке КБ "Курган-Ресурс Условие гласит, что в эти же дни (10 и 20 января) на третий склад поступают товары от поставщиков и производятся соответствующие расчеты с ними. Для оформления указанной операции необходимо воспользоваться закладкой Покупка на панели функций. В данной закладке выбираем раздел Поступление товаров и услуг, кнопка Добавить - Покупка, комиссия. В открывшемся документе заполняем дату, склад №3, контрагента, документ расчетов и договор. Табличная часть заполняется следующим образом: на закладке Товары заполняем поля Номенклатура, количество и цена; на закладке Дополнительно указываем входящий номер, входящую дату, грузоотправителя; на закладке Счет-фактура ставим галочку возле Предъявлен счет-фактура, указываем номер и дату предъявленного счета-фактуры. Рисунок 14 - Поступление товаров и услуг Чтобы произвести расчеты с поставщиками, необходимо выбрать пункт меню Банки/Платежное поручение исходящее/Добавить или на закладке Покупка выбрать Поступление товаров и услуг/Ввести на основании/Платежное поручение исходящее. В открывшемся окне заполняем дату, Получателя, сумму, Банковский счет, счет получателя, очередность платежа , затем ставим галочку напротив Платежное поручение оплачено. Сохраняем и проводим документ кнопкой ОК. Затем необходимо сделать Акт сверки взаиморасчетов, и с покупателями, и с продавцами. Для этого в пункте меню Продажа (Покупка) выбираем Акт сверки взаиморасчетов/Добавить. В открывшемся документе указываем Дату, Контрагента, Период, Договор. Для заполнения табличной части воспользуемся кнопкой Заполнить, в закладке Дополнительно указываем Представителя организации и Представителя контрагента, ставим галочку напротив Сверка согласована и проводим документ кнопкой ОК. Рисунок 15 - Акт сверки взаиморасчетов 2.4 Оформление оплаты труда В условии дано, что 31 января начислена зарплата всем сотрудникам. Для выполнения этой операции воспользуемся пунктом меню Зарплата/Начисление зарплаты работником организации/Добавить. В открывшемся документе заполняем все необходимые реквизиты, а именно Дату - 31.01.2010 и Месяц начисления - 01.01.2010, затем нажимаем кнопку Заполнить/По плановым начислениям, заполняем табличную часть автоматически. При этом заполняется список работников. Для учета НДФЛ необходимо прейти на закладку НДФЛ и нажать кнопку Подбор, потом Рассчитать, записываем, ОК. Рисунок 16 - Начисление зарплаты работника организации Для выплаты зарплаты необходимо перевести денежные средства с расчетного счета в кассу. Эта операция оформляется Приходно-кассовым ордером. Далее открываем Зарплата к выплате, создаем новую форму, где указываем все необходимые реквизиты и нажимаем Заполнить по спискам работников. Теперь необходимо заменить отметку на Выплачено. Сохраняем и записываем, Нажатием кнопки . Рисунок 17 - Зарплата к выплате организаций Также необходимо рассчитать ECН: идем по пути Зарплата/Расчет ЕСН. В появившемся окне нажимаем Добавить, входим в документ Расчёт ЕСН, где ставим дату, далее нажимаем Записать. Затем на панели инструментов выбираем и весь расчет производится автоматически. Записываем и закрываем кнопкой «ОК». 2.5 Погашение задолженности перед поставщиками Для того, что бы погасить задолженность перед двумя поставщиками из разных городов, необходимо через пункт главного меню Банк/Платежное поручение исходящее/Оплата поставщику. В открытой форме указываем поставщика, его банк и сумму к расчету. Выписки по платежным поручениям формируются автоматически. Каждый месяц необходимо определять результат месяца. Для этого в программе предназначен документ Закрытие месяца, который наглядно показывает прибыль или убыток организации, полученные в отчетном периоде. Для этого выберем в пункте главного меню Операции/Регламентированные операции/Закрытие месяца и создаем новую форму, где От - 31.01.2010 и нажимаем ОК. 3. ХАРАКТЕРИСТИКА ОТЧЕТОВ В ПРОГРАММЕ «1С: БУХГАЛТЕРИЯ», ВЕРСИЯ 8.1 Отчеты предназначены для вывода информации из базы данных. Отчеты похожи на документы, только эти объекты выполняют разные функции. Документы вводят информацию в базу данных, отчеты выводят результаты. У любого отчета в системе 1С есть экранная форма - Диалог, который пользователь видит на экране. В диалоге пользователь обычно задает параметры формирования отчета, например, период времени. Также у отчета обычно есть одна или несколько бумажных форм - Таблиц. С помощью таблиц отчет печатается на бумаге. Алгоритм формирования отчета записывается в модуле отчета на встроенном языке 1С. Например, для кадрового отчета "Сотрудники, принятые за период" нужна экранная форма с двумя полями Начало и Окончание. Оба поля будут иметь тип "дата". Модуль отчета должен выбрать из справочника Сотрудники нужных людей и вывести их в таблицу. В программу «1С:Бухгалтерия» входят стандартные отчеты, предназначенные для получения и анализа данных по остаткам и оборотам счетов бухгалтерского и налогового учетов, для каждого из которых предназначены свои отчеты. Для бухгалтерского учета в программе предусмотрены следующие отчеты: оборотно - сальдовая ведомость, шахматная ведомость, отчет по проводкам, оборотно - сальдовая ведомость по счету, карточка счета, анализ счета, обороты между субконто, главная книга, анализ субконто, сводные проводки, карточка субконто, диаграмма. Оборотно - сальдовая ведомость - один из основных бухгалтерских документов, содержит остатки на начало и на конец периода и обороты по дебету и кредиту за данный период для каждого счёта, cубсчёта. Используется для выверки арифметической точности введенных проводок. Оборотно -сальдовая ведомость открывается через пункт меню Отчеты/Оборотно сальдовая ведомость. Затем вводим необходимый нам период - 01.01.2010 - 31.03.2010 и нажимаем Сформировать. Как видно, оборотно - сальдовая ведомость - это таблица, в каждой строке которой выведены данные о сальдо на начало периода, оборот за период и сальдо на конец периода бухгалтерского счета, используемого в отчетном периоде. Шахматная ведомость, форма отражения и периодического обобщения бухгалтерских записей в разрезе корреспондирующих синтетических счетов. Содержит итоговые суммы однородных по экономическому содержанию хозяйственных операций. Представляет собой таблицу, горизонтальные строки которой отведены для записей по дебетуемым счетам, а вертикальные колонки -- для записей по кредитуемым счетам. В местах пересечения колонок и строк приводятся итоговые суммы (обороты) всех операций по указанным корреспондирующим счетам. Однократной записью осуществляется двойное отражение операций. Для построения шахматной ведомости необходимо воспользоваться пунктом меню Отчеты/ Шахматная ведомость. В открывшемся окне вводим период - с 01.01.2010 по 31.03.2010, настройки и нажимаем кнопку Сформировать В отличие от оборотной ведомости простой формы, шахматная ведомость содержит не только суммы оборотов каждого счёта, но и слагаемые этих оборотов. Это позволяет проверить полноту и правильность записей по счетам, а также видеть экономическую сущность операций, отражённых по дебету и кредиту каждого счёта, и выявить ошибки в корреспонденции счетов. Слева и сверху в шахматной ведомости отображаются номера счетов дебета и кредита, а справа и снизу - обороты по этим счетам. Для детализации сведений о некоторой корреспонденции необходимо щелкнуть дважды по ней левой клавишей мыши или нажать на клавиатуре Enter. После выполнения последней операции на экране появится Отчет по проводкам, в котором указана проводка, сумма, содержание хозяйственной операции. Оборотно-сальдовая ведомостью по счету используется для счетов, по которым ведется аналитический учет для разбиения остатков и оборотов по конкретным объектам аналитического учета (субконто). Оборотно-сальдовую ведомость по счету можно вывести про помощи пункта меню Отчеты/ Оборотно-сальдовая ведомостью по счету. Затем необходимо указать параметры отчета, ввести период - с 01.01.2010 по 31.03.2010 и номер счета. Далее нажимаем Сформировать. Как видно данная ведомость представляет собой список со значениями субконто. Каждая строка ведомости содержит субконто, сальдо на начало периода, обороты за период и сальдо на конец периода. В нижней части списка выведены итоговые данные: сальдо по счету в целом, развернутое сальдо (отдельно суммы по дебетовым и кредитовым остаткам) и суммарные обороты. Для детализации сведений о показателях по интересующему значению субконто необходимо щелкнуть дважды по ней левой клавишей мыши или нажать на клавиатуре Enter.
Страницы: 1, 2, 3
|