специализацию, что повышает эффективность осуществления отдельных операций.

По функциональной специализации различают банки реконструкции и развития,

инвестиционные, ипотечные, экспортно-импортные, сберегательные.

По территориальному признаку различают банки международные,

республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны. По

отраслевой ориентации банки классифицируются на промышленные,

сельскохозяйственные, строительные, торговые. Например, в России это

Дальрыббанк, КБ «ИБ поддержки предпринимательства», КБ «Энергобанк», СО КБ

Социальной сферы «КОНТО», КБ «Нефтяной», АБ «Металлург», КБ «Газпромбанк» и

др.

В современных условиях возрастает влияние банков на экономику.

Деятельность кредитных учреждений не ограничивается аккумуляцией и

размещением растущей массы денежных средств компаний, предприятий и части

населения. Они способствуют накоплению капитала, не только активно

вмешиваясь во все стороны хозяйственной жизни, но и непосредственно

участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществляя контроль

над ним. Благодаря банкам действует механизм распределения и

перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в

значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в

зависимости от объективных потребностей производства. Финансируя

дополнительные потребности предприятий промышленности, транспорта,

сельского хозяйства в инвестициях, расширении производства, банки имеют

возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной

структуры народного хозяйства.

1.2. ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

И ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка

является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий

банк—может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков,

предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах

остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможности

самостоятельно создавать денежные средства на расчетных счетах своей

клиентуры сверх имеющихся у них ресурсов ограничены.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий

банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими

ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера

банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это

относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным

образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а

вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без

задержек расплачиваться по своим обязательствам (т. е. его ликвидность)

оказывается под угрозой.

Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском

требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем

объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его

пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов

деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность совершения

тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и

т. п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая

условия этих операций, необходимо первостепенное внимание уделить

источникам формирования соответствующих пассивов.

В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в проведении своих

активных операций (при соблюдении установленных экономических нормативов),

т. е. объем его активных операций не может быть ограничен

административными, волевыми методами. Административные ограничения могут

иметь разовый, чрезвычайный характер. Систематическое их применение

подрывает коммерческие основы деятельности банка, и поэтому приоритет в

регулировании, в том числе имеющем рестриктивную направленность, должен

быть отдан экономическим мерам.

Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент

коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает

заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная

конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от

административных пут единого государственного банка. Острая борьба за

пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения

своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в

наиболее рентабельные и динамичные отрасли (к сожалению, в условиях

инфляции наиболее доходной стала сфера обращения — торговля, биржевой

бизнес, и банковский капитал стимулирует нарастание в них спекулятивных

операций). Радикально меняется кредитное планирование в банках.

Коммерциализация не означает отказ от кредитного планирования, напротив,

его значение (как текущего, так и перспективного) неизмеримо возрастает. Но

основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка; а не его

вложения.

Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом

поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая

высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической

ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность

коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность,

подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей

деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу

распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами,

свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися

после уплаты налогов.

Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим

банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами.

Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его распоряжении после уплаты налогов,

распределяются в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно

устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также

размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его

текущими доходами (как это имело место в отношении хозрасчетных учреждений

спецбанков), а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам

коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и

имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может

быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк

берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого

банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения.

Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных

критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на

«общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером

работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что

регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными

экономическими (а не административными) методами. Государство определяет

«правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в

кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств,

временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и

денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции

коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения

ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных

связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия

промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях

платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства

формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате

достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве,

соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного

развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью

уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без

посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери

денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их

перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о

платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных

средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие

банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в

соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации

своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на

банковские счета.

Вторая важнейшая функция коммерческих банков — стимулирование

накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики

должно опираться на использование главным образом и в первую очередь

внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны

составлять основную часть средств, необходимых для реформирования

экономики, Между тем все ее предшествующее развитие не создавало у

непосредственных производителей и других субъектов хозяйственной жизни,

включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению ресурсов.

Для предприятий пропорции распределения полученных доходов на потребляемую

и накапливаемую часть устанавливались директивным планированием. При

невысоком уровне доходов населения его склонность к накоплению находилась

на низком уровне, а разбалансированность потребительского рынка опустила

этот уровень до минимальной отметки.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на

кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся в

хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к

накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к

накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой

депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов,

выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии

надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий

послужит формирование в Российской Федерации фонда страхования активов

банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

В целях обеспечения защиты сбережений граждан Российской Федерации и

повышения их доверия к банковским учреждениям страны в соответствии с

Указом Президента РФ № 409 от 28 марта 1993 г. в Российской Федерации

создается Федеральный фонд страхования активов банковских учреждений,

образуемых за счет привлечения вкладов граждан. На основании решения Совета

директоров ЦБР от 22—23 сентября 1993 г. (Протокол №40) в этот фонд в

качестве страховых взносов передаются средства коммерческих банков,

перечисленные ими в 1991—1993 гг. в фонд страхования депозитов в

коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет

доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех

гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся

у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом

состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в банки в

течение всего переходного периода будут преимущественной формой мобилизации

финансовых ресурсов для осуществления экономических преобразований. Задача

банков — создать такие формы привлечения средств, которые реально

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10