гражданами при выдаче долгосрочных ссуд является кредитный договор.

Процентная ставка за пользование долгосрочным кредите комиссионное

вознаграждение и другие выплаты устанавливаются договорной основе.

Процентные ставки могут быть твердыми и меняющимися. TВЕРдая ставка

остается неизменной в течение всего срока ссуды, а меняющаяся -

периодически (один раз в 3-6 месяцев) пересматривается в зависимости от

условий рынка, изменения процентов по депозитам (BKJ дам), официально

объявленного индекса инфляции и других причин

Выдача долгосрочных ссуд может производиться единовременно и поэтапно, по

мере выполнения строительно-монтажных работ, приобретения товарно-

материальных ценностей путем перечисления средедст на оплату счетов

поставщиков и подрядчиков или на расчетный счет заемщика, а при выдаче ссуд

арендаторам, фермерам, индивидуальным заемщикам - наличными деньгами при

расчетах с гражданами. Конкретные формы выдачи кредита предусматриваются в

кредитном договоре.

Возможны случаи досрочного погашения ссуды, если это свидетельствует о

хорошем состоянии дел клиента и его устойчивом финансовом положении. Банки,

как правило, не возражают против этого при условии, что погашение

осуществляется за счет средств, полученных в результате деятельности

предприятия. Однако банки отрицательно относятся к случаям досрочного

погашения ссуд за счет средств, полученных взаймы из другого источника под

более низкий процент, и могут наложить на такого заемщика штраф.

Погашение кредита производится по наступлении срока платежа путем

списания средств с р/счета заемщика на основании распоряжения банка или

перечисления средств в уплату ссуды платежным поручением заемщика.

35.Кредит-аренда (лизинг) и финансирование капитальных вложений.

ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ заключаются в предоставлении на условиях аренды на

средне- и долгосрочный период средств производства предприятиям-

пользователям. В отличие от обычной аренды лизинг, как правило,

предусматривает выкуп оборудования по истечении срока аренды его

пользователями по низкой остаточной стоимости. В лизинговых операциях

обычно участвуют три стороны:

предприятие - поставщик оборудования;

арендодатель, оплачивающий оборудование и предоставляющие в аренду;

предприятие, получающее и использующее оборудование в течение

определенного времени (арендатор).

Лизинг - это договор аренды завода, промышленных товаров, оборудования,

недвижимости для использования их в производственных целях арендаторами, в

то время как товары покупаются арендодателем, и он сохраняет за собой право

собственности. Лизинг различают оперативный и финансовый.

1. Оперативный лизинг - лизинг с неполной окупаемостью.

2. Финансовый лизинг – лизинг с полной окупаемостью.

Лизинговые отношения выступают, по существу, как кредитные сделки.

Арендатор получает во временное пользование стоимость, воплощенную в

машинах и оборудовании, на условиях возвратности и платности.

В широком смысле слова под вложениями капитала в условиях рыночных

отношений (капитальными вложениями) понимают долгосрочные инвестиции

предприятия в любые виды внеоборотных активов.

Инвесторами, осуществляющими вложения собственных, заемных и

привлеченных сре6дств в расширенное воспроизводство основных фондов (в

форме капитальных вложений), м.б.:

1. органы, уполномоченные управлять гос. и муниципальным

имуществом или имущественными правами;

2. предприятия и организации всех форм собственности;

3. международные организации и иностранные юр.лица;

4. физ.лица – граждане РФ и иностранные граждане.

Финансирование и кредитование капитальных вложений предприятий и

организаций осуществляются КБ-ми.

Финансирование кап.вложений по стройкам и объектам может производиться

как за счет одного, так и за счет нескольких источников.

Источники финансирования кап.вложений:

1. собст.фин.ресурсы и внутрихозяйственные резервы инвестора

(прибыль, амортизац-е отчисления и т.д.);

2. заемные фин.ср-ва инвесторов;

3. привлеченные фин.ср-ва инвесторов;

4. внебюджетные фонды;

5. ср-ва федерального бюджета и т.д.

Предоставление средств за счет гос-ых централизованных кап. вложений,

выделяемых из федерального бюджета на безвозмездной основе, осуществляется

в соответствии с утвержденным перечнем строек и объектов для федеральных

нужд при отсутствии других источников.

Ср-ва федере-го бюджета, предоставляемые на возвратной основе для

финансирования гос. централизованных капиталовложений, выделяются

Министерству финансов РФ. Министерство финансов РФ направляет указанные

заемные ср-ва застройщикам через коммерческие банки в соответствии с этими

банками договорами. Перечень КБ-ов, осуществляющих операции по

финансированию заемщиков, устанавливается Правительственной комиссией по

вопросам кредитной политики по представлению Министерства финансов РФ с

учетом мнения ЦБ РФ.

Средства федерального бюджета на возвратной основе предоставляются

заемщикам под залог движимого и недвижимого имущества в соответствии с

залоговым законодательством РФ.

Полученные КБ-ми ср-ва федер.бюджета, предоставленные на возвратной

основе, м.б. использованы строго по целевому назначению, только на

финансирование капиталовложений для гос./федеральных нужд.

Финансирование и кредитование строительства объектов смешанного

инвестирования за счет фед.бюджета, собственных и иных источников

осуществляются в порядке, установленном для предоставления бюджетных

ассигнований.

Финансирование капитальных вложений за счет собственных средств

инвесторов производится по договоренности сторон. Партнеры по строительству

самостоятельно определяют порядок внесения заказчиками собственных ср-в на

счета в банки для финансирования капиталовложений и взаиморасчетов. Формы

оплаты строительно-монтажных работ, поставок материальных, энергетических

ресурсов и услуг для строительства объектов определяются договорами

подряда. Они заключаются между заказчиками и подрядчиками на весь период

строительста.

36. Потребительский кредит.

Кредитование физ.лиц на неопр.цели 5 лет, на четкую цель (жилье) до 15

лет.

ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ - кредит, назначение которого состоит в

предоставлении населению денежных средств или товаров для удовлетворения

потребительских нужд с последующим возмещением долга. Ссуды, которые

предоставляются физ.лицам для предпринимательской деятельности,

потребительскими не считаются.

При потр./кредите заемщиком ял-ся физ/лица, а кредиторами – кредитные

организации, а т.же предприятия и организации различных форм собственности.

Потреб./кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной

форме.

Кредитование потребительских нужд населения осуществляется Сбербанком

России при соблюдении таких же принципов, что и при кредитовании юр.лиц:

возвратности, срочности, целевой направленности, платности, обеспеченности.

Важным критерием при выдаче ссуд является платежеспособность заемщика.

СБ РФ предоставляет 2 вида потребительских ссуд:

. на текущие цели (так называемый кредит на неотложные нужды);

. на затраты капитального характера.

37. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд.

Под формой обеспечения возвратности ссуд понимают конкрет. источник

погашения имеющегося долга, юр.оформление права кредитора на его

исполнение, организацию к-ля банка за достаточностью и приемлемостью

данного источника. Формы:

Залог имущества означает, что кр-р - залогодержатель вправе реализовать это

имущество, если обеспеченное залогом имущество не будет выполнено; залог

должен обеспечить не только взврат ссуды, но и уплату соотв. % и неустоек

по договору, предусматр.в случае его невыполнения. Возникает в силу

договора иди закона. Наибольшее распространение имеет залог в силу

договора, когда должник добровольно отдает имущество в залог, заключая

обэтом договор с кредитором. Виды залога:

• При котором предмет залога может оставаться у залогодателя, имеет

наибольшее распр-ие.

• При кот. Предмет залога передается в распоряжение, во владение

залогодержателю.

Операции с залог.имуществом осущ-ся в соотв. с Федер.законом РФ «О

залоге».

Договор-поручительство. Поручитель обяз-ся перед кр-ром др.лица (заемщика)

отвечать за исполнение последним своего обязательства. Поручительство

создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его

требования к должнику; заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как

солидарные должники. Договор-поручительство совершается в письменной форме,

может заверяться нотариально.

Гарантия – это особый вид договора-поручительства, применяемый для

обеспечения обязательства только между юр.лицами. В качестве гаранта может

выступать вышестоящая организация (министерство, ведомство, ассоциация,

объединение), арендодатель, учредитель и любые др.организации, включая

банки. Условие – устойчивость фин.положения гаранта.

Страхование кредитн. рисков – в соотв. с Фед. законом «О страховании» и др.

введена форма обеспечения возвратности ссуд, страхование ответственности

заемщиков за непогашение кредита. Для снижения кредитн.рисков кредитор

требует у заемщика (юр.лица) договор со страх.компанией на предмет залога.

Переуступка (цессия) в пользу банка требований и счетов заемщика 3-му

лицу. Оформл-ся спецю соглашением или договором. Банк имеет право

воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита

и уплаты % по нему. Пр-тие уступает банку дебит.задолженность.

38. Понятие, формы факторинга. Условия расторжения договора факторинга.

Факторинг – до 12 мес., чаще всего во ВЭД. 3 стороны:

Банк;

Импортер;

Экспортер.

Банк перекупает у предприятия – продавца требования оплаты. Дорогая

услуга.

.

Факторинг - это достаточно новый вид услуг в области финансирования, кот.

занимаются спец. факторинг. компании, тесно связанные с банками или явл-ся

их дочерними филиалами, либо сами банки.

Факторинг (factor - в переводе с английского «агент, посредник») явл-ся

разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием

оборотного капитала клиента, что связано с переуступкой клиентом-

поставщиком факторинговой компании (фактор-фирме) неоплаченных платежных

требований за поставленную продукцию, выполненные работы, оказанные услуги

и, соответственно, права получения платежа по ним. Он включает

инкассирование дебиторской задолженности клиента, кредитование и гарантию

от кредитных и валютных рисков.

Цель факт. обслуживания - своевременное инкассирование долгов для

сокращения потерь, вследствие задержки платежа, и предотвращение появления

сомнительных долгов, повышение ликвидности и снижение фин. риска для

клиентов, кот. не хотят брать на себя работу по проверке платежеспос-ти

своих контрагентов, по ведению бухг. учета в отношении своих требований и

заинтересованы, по возможности, в наиболее быстром получении денег по

счетам.

В основе факторинга лежит покупка банком (факторской компанией) счетов-

фактур клиента на условиях немедленной оплаты части стоимости (70-90%)

отфактурованных поставок и оплаты остальной части (за вычетом процента за

кредит) в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от

дебиторов. Поэтому факт. операции называют кредитованием продаж поставщика

или предоставлением факт. кредита поставщику.

В соотв-вии с конвенцией о м/народном факторинге, операция считается

факторингом в том случае, если она удовлетворяет какому-либо из следующих

четырех признаков:

1. Наличие кредитования в форме предварительной оплаты долговых

требований.

2. Ведение бухг. учета поставщика, прежде всего учета реализации.

3. Инкассирование его задолженности.

4. Страхование поставщика от кредитного риска.

Классич.факторинг в той форме, в кот. он практикуется во всем мире,

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22