- разделить оставшееся имущество в соответствии с законом и волей
завещателя между наследниками и оказывать им другие услуги.
Управление персональными трастами
Одной из наиболее важных функций, выполняемых траст- отделами
коммерческих банков, является управление персональными трастами. Здесь банк
выступает в качестве доверенного лица, которое распоряжается и владеет
имуществом в интересах доверителя или бенефициара. Трасты могут быть
завещательными(в этом случае банк берёт на себя обязательство и после
смерти доверителя распоряжаться его имуществом и распределять доход с него
между назначенными бенефициарами) и прижизненными, а также может быть
заключен страховой траст.
Прижизненный траст означает, что доверитель заключил соглашение с траст-
отделом банка и передал ему определённое имущество, которым банк может
оперировать – хранить, инвестировать, распоряжаться доходами и основной
суммой в соответствии с договором о трасте. В ряде случаев сам доверитель
сохраняет определенный контроль над трастом и может аннулировать соглашение
или изменить его условия. Однако при заключении соглашения о прижизненном
безотзывном трасте доверитель полностью и безвозвратно лишается права
контроля.
Страховой траст возникает в случае, если какое-либо лицо назначает траст-
отдел банка доверенным лицом по страховому полису и поручает ему
выплачивать страховую сумму после его смерти одному наследнику.
Выполнение роли опекуна и/или хранителя имущества
Другим важным аспектом деятельности банков по обслуживанию доверительных
интересов клиентов является опекунство и обеспечение сохранности имущества.
Эти операции банков распространяются в основном на несовершеннолетних,
которые считаются неправоспособными в области управления и владения
имуществом.
Выполнение агентских функций
Траст- отделы коммерческих банков могут выполнять для физических лиц и
отдельные агентские функции, связанные с сохранением активов, управлением
собственностью и юридическим обслуживанием. Эти операции отличаются от
полного траста главным образом тем, что при выполнении функций агента право
собственности в основном сохраняется за её владельцем. Одной из
разновидностей агентских соглашений между траст-отделом банка и его
клиентом является договор о сохранении активов. При таком соглашении траст-
отдел принимает на ответственное хранение и в управление определённые
активы (как правило, в ценных бумагах). При этом траст-отдел обязан
получать доходы по ним и извещать клиента об их поступлении, погашать
облигации с истёкшими сроками, покупать и продавать ценные бумаги. Главная
задача траст-отдела – сохранить и приумножить доверенный ему капитал.
В расширенном виде договор о сохранении активов может включать в себя и
полные представительские функции, когда траст-отдел банка осуществляет все
виды инвестиционных или коммерческих операций с капиталом доверителя, т.е.
полностью распоряжается инвестиционным портфелем клиента.
3. Трастовые услуги юридическим лицам.
Большое место в деятельности коммерческих банков занимают услуги
юридическим лицам, которые олицетворяют фирмы, компании и предприятия.
Значительная часть услуг, предоставляемых компаниям банками, включает в
себя следующие операции:
- управление пенсионными фондами корпораций;
- участие в прибыли;
- выпуск облигаций;
- временное управление делами компании в случае ее реорганизации или
банкротства;
- выполнение платежных функций(погашение облигаций, выплата дивидендов
акционерам компаний)
В результате выполнения этих услуг банки по работе с юридическими лицами
создают трасты:
- корпоративный траст;
- траст наемных рабочих;
- институционный траст;
- коммунальный траст.
Корпоративный траст организуется в форме закладываемого в банке имущества
для обеспечения выпуска облигаций компании. Траст наемных рабочих имеет
форму либо пенсионного фонда, либо участия в прибылях. В первом случае
руководство компании вносит денежные средства в фонд, управляемый банком,
для покупки аннуитетов или выплат работникам при достижении ими пенсионного
возраста. Если работники вносят деньги в фонд, тогда его именуют пенсионным
трастом с участием. Высшие учебные заведения могут создавать институционный
траст и передавать его банку на доверительное управление. Кроме того,
группа лиц, проживающих в определенной местности ,имеет право учреждать в
банке траст (коммунальный траст) в пользу местной общины (сельской,
городской).Эти трасты создаются для таких целей, как поощрение научных
исследований, помощь учебным и благотворительным заведениям, помощь
больным, престарелым, улучшение условий труда и т.д.
Трастовые отделы банков не ограничиваются только сферой частных
корпораций; они управляют также государственными фондами на самых различных
условиях - от муниципалитета до города и округа.
Кроме того, для юридических лиц траст-отделы банков выполняют самые
разнообразные посреднические функции. Они выступают в качестве агента по
передаче права собственности на акции корпораций.
Наиболее перспективными для российской экономики являются услуги
инвестиционных организаций для частных пенсионных фондов, премиальных
фондов -так называемый финансовый траст. При этом различают:
- публичный траст, образующийся из пожертвований частных лиц на
благотворительные цели;
- пенсионный траст, учреждающийся для управления фондами компании, из
которых выплачиваются пенсии компаниям;
- дискретный траст - дающий право распоряжаться средствами учредителя с
целью получения выгоды, предоставившим траст лицам.
Другой широко распространенной формой трастовых отношений являются трасты
по недвижимости. Такие трасты организуются ,как правило, путем взаимных
вложений ,что дает возможность инвесторам получать преимущества в
налогообложении.
Основными видами трастов по недвижимости являются:
- акционерные, образующиеся в результате объединения высокодоходного
имущества и выпуска под него акций;
- залоговые, образующиеся как и акционерные, но получающие доход за счет
осуществления операций по покупке и продаже закладных и недвижимости;
- комбинированные, наиболее устойчивый вид трастовых отношений, т. к.
средства инвестируются как в недвижимость, так и в займы под залог.
Обычно подобные трасты предполагают установление минимального предела
вносимого имущества для его участников.
Значительна роль трастового отдела и как уполномоченного по ликвидации
имущества предприятия -банкрота. Трастовые фирмы могут выступать гарантом в
операциях по хранению и передаче ценностей от одного контрагента другому.
Большой процент выполняемых услуг занимают также операции, связанные с
управлением наследуемым имуществом.
Относительно широко распространена трастовая операция, связанная с
управлением отданным в управление активами. На 1-ом месте стоит кратко- и
среднесрочное кредитование (до 6 мес.) -прежде всего операций с
недвижимостью, это предельно сжатое по срокам строительство жилья. На 2-ом
месте - кредитование торговли. Для подстраховки единичные головные банки
нередко переводят торговле компании к себе на расчетно-кассовое
обслуживание и кредитуют в пределах 75% остатков на счетах.
По примеру западных банков внедряются некоторые трастовые услуги
,например, хранение ценностей в сейфах, депозитное обслуживание ценных
бумаг (от регистрации, расчетов по сделкам до выплаты дивидендов),
проведение собраний акционеров, финансовое консультирование, исследование
рынков и т.д. Это практически все операции, которыми могут воспользоваться
в настоящее время российские предприниматели.
46. Консультационные слуги банка, информационно-аналитические услуги
банка.
Прочие (дополнительные) услуги банка. Основными направлениями
консультационной деятельности банков могут быть следующие:
- информационно посреднические услуги, которые предполагают подбор
учредителей, участников научно-технической разработки, участников обменных
операций, продавцов и покупателей, контрагантов иных типов сделок, подбор
кадров и т. п.;
- образование банков данных по материалам, ресурсам, оборудованию, по
возможным представлениям их в лизинг, аренду и другие формы обмена
товароматериальными ценностями;
- информационно-аналитические и маркетинговые услуги, предполагающие
анализ хозяйственной деятельности и отдельных ее сторон, осуществления
научно-технической и экономической экспертизы проектов и решений,
прогнозирование результатов деятельности при переходе на новые формы
хозяйствования, контрольные обмеры и проверку достоверности отчетных
данных, проверку платежных документов, правильности установления цен,
экономический анализ контрактов;
- проведение маркетинговых исследований рынка по заказу клиента;
- информационно-справочные услуги: предоставление копий документов
(расчетных и других), выявление сумм клиентов, помощь в розыске сумм,
наведение справок в архиве банка и прочие. Предоставление справочных
сведений об уставных данных юридических лиц, включая не конфиденциальные
сведения о финансовом состоянии и платежеспособности, а также иной деловой
справочной информации, необходимой клиентам банка;
- консультационно-правовые услуги, в том числе по вопросам применения
хозяйственного законодательства, кредитно-расчетных отношений, организации
и ведения бухгалтерского учета и финансово-экономической работы на
предприятии. Проведение семинаров, школ и других форм группового
консультирования и обучения;
- патентные услуги;
- рекламно-издательские и выставочные услуги, организация научно-
технических семинаров, совещаний, конференций и т. д.;
- услуги по оформлению и регистрации сделок и документов, в том числе
по международным расчетам и другим внешнеэкономическим операциям;
- услуги по внедрению бухгалтерского отчета, кассового и финансового
хозяйства предприятий и крепных организационных структур (концернов,
объединений и других), по ведению расчетно-кассовых операций клиентов в
соответствии с заключенными договорами, по выполнению проверок обеспечения
по долговым обязательствам, проведению ревизий на основании договоров с
вышестоящими органами клиентов;
- услуги по кассовому обслуживанию клиентов (предварительная
подготовка и доставка клиентам наличных денег для выплаты заработной платы
и других платежей);
- страхование кредитных и депозитных рисков, заложенных в кыргызских
и иностранных банках имущества организаций и граждан; выполнение других
страховых операций:
- подготовка кадров для других коммерческих банков, создание
банковских школ, центров подготовки и переподготовки кадров и т.п.;
- другие услуги и операции, не запрещенные законодательством, на
осуществление которых банками отсутствуют ограничения в банковском
законодательстве.
Передовые банки активно расширяют спектр выполняемых ими услуг,
повышают качество обслуживания клиентов. Банки предлагают своим клиентам:
1) открытие и ведение срочных счетов;
2) открытие и ведение текущих счетов;
3) банковский вексель эмиссионного синдиката;
4) приобретение сберегательных сертификатов;
5) приобретение обыкновенных именных акций:
6) предоставление необходимой информации;
7) индивидуальное обслуживание клиентов.
Перечисленные выше услуги банка - лишь небольшая часть спектра
банковских операций и услуг по обслуживанию частных клиентов. Современные
банки стремятся всемерно расширять число и повышать качество выполняемых
ими операций с тем, чтобы привлечь больше клиентов и повысить свою доходную
базу.
Консультационные и иные не операционные услуги.
Не являются банковскими операциями, т.к. не включают в себя какие-либо
операции с денежными средствами.
Основные виды:
1) Информационное обслуживание или консультации по экономическим,
финансовым, правовым и иным вопросам;
2) Составление методических материалов и проектно-сметной документации по
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22
|